59.Разработка плана по пвд в нгч - жкх, теплоснабжение

На балансе дистанций гражданских сооружений (НГЧ) Восточно-Сибирской ж/д находится 42 котельных, из них:

Электрокотельных – 3

Котельных на твердом топливе – 25

Электробойлеров – 16

Плановый объем реализации за 2005 год 353,4 тыс. Гкал, который сложился из заявок потребителей следующим образом:

- на нужды НГЧ и других железнодорожных предприятий – 31%

- на нужды предприятий, не входящих в состав дороги, но входящих в состав ОАО «РЖД» - 13% (ДСТ, Дорпроект, НВС, ОРСы)

- на нужды населения, проживающего в жилье ОАО «РЖД» - 1%

- на нужды муниципального населения – 36%

- на нужды бюджетных организаций – 4%

- на нужды сторонних организаций и предприятий – 15%

1.2. План по труду по теплоснабжению разрабатывается на основании типов

штатов на каждую котельную, сменности работы котельных, при этом

учитывается сезонность работы котельных.

* *4,2, ,

1

Ч n a чел

i

яв 

где: n – количество котельных;

а – число машинистов (кочегаров) в смену;

4,2 – коэффициент сменности.

Машинисты – кочегары набираются на период с 15 сентября до 15 мая,

частично машинисты привлекаются на ремонт и подготовку котельного

хозяйства для работы в зиму.

/ / , план баз деф з пл  з пл  k

где: з/плбаз – среднемесячная базовая зарплата, которая

доводится до каждого НГЧ службы НГС.

 /  12 пл

сп

пл ФОТ З пл Ч , руб.

В 2005 году в хозяйстве НГС работало на котельных 400 человек, ФОТ

составил 56,4 млн.руб., а среднемесячная зарплата составила 11705 руб.

1.3. План по расходам разрабатывается на основании расходов на содержание

собственно котельных и выработку тепла.

- Затраты на оплату труда:

ФОТсп + ФОТн/сп

ДМС - 2÷2,5% от ФОТсп

НПФ – 4,65 от ФОТсп

Соц. выплаты – по Колдоговору

- ЕСН – 26,77 (ФОТсп + ФОТн/сп + Соц. выплаты + НПФ + 2 дня

больничных)

- Материалы – 1) по количеству котельных и норм затрат на содержание и

обслуживание котельных;

2) на ремонт котельных – по титульным спискам и сметам на

ремонт.

- Топливо – 1) на собственные нужды по количеству объектов, работающих на

топливе, норме расхода по каждому объекту, и цене топлива на планируемый

период.

,

1

Удi i

i

i Е N  e  Ц где:

N – количество объектов;

Уд е - удельный расход топлива на i-ый объект;

Цi – цена топлива.

2) топливо для выработки тепла по плану (определяется

теплоэнергетической лабораторией).

- Электроэнергия – определяется аналогично топливу.

- ПМЗ и прочие расходы определяются по динамике

предшествующих лет и kдеф на планируемый период.

- Амортизация – определяется по стоимости ОПФ и норме

амортизационных отчислений.

Расходы за 2005 год составили по котельным 340 млн. руб., в т.ч. без

капремонта – 320 млн. руб.

Доходы от реализации – 3,8 млн. руб.

Себестоимость 1 Гкал выработанного тепла составляет – 678 руб.

Кроме собственного тепла НГС покупает тепло о горячую воду у сторонних

организаций. В 2005 году по НГС заключено 44 договора на покупку тепла:

Иркутскэнерго, Бурятэнерго, МУП «Тепловодоканал» п. Новая Чара, ООО

«Байкал – прибор» ст. Таксимо и др.

Себестоимость 1 Гкал покупного тепла составила 602,2 млн. руб.

После определения всех затрат по котельным расходы по теплу относятся по

видам деятельности следующим образом:

1. расходы тех котельных, которые работают на эксплуатации, относятся по

элементам затрат на перевозки пропорционально объему тепла в Гкал по

предприятиям железной дороги;

2. затраты котельных, работающих в ПВД, передаются на перевозки,

ПВД, сторонним предприятиям пропорционально объемам отпущенного

тепла. На перевозки затраты передаются по ПМЗ, на ПВД – по себестоимости

с учетом min рентабельности, сторонним организациям и населению – по

ценам, утвержденным Комитетом цен, при этом рентабельность не должна

быть >25%.

Разработка плана ЖКХ

2. План по труду.

Контингент по ЖКХ планируется по объектам, входящим в хозяйство, и

нормам обслуживания на каждый объект.

3.2.1. Контингент по обслуживанию жилищного фонда:

- дворники;

- рабочие по текущему содержанию жилого фонда;

- смотрители зданий;

- слесари по обслуживанию сан-тех. оборудования и сетей.

3.2.2. Контингент по содержанию общежитий и гостиниц:

- заведующий;

- вахтеры (дежурные);

- горничные;

- уборщики помещений;

- слесари по обслуживанию сантехнических устройств.

Среднемесячная базовая зарплата доводится до каждого НГЧ службой НГС-

з/плбаз.

/ / * , пл баз деф з пл  з пл R

где: Rдеф – коэффициент дефлятор на планируемый год.

Фонд оплаты труда:

/ * , _

1

_ сп i

i

пл пл i ФОТ з пл Ч

где: з/плпл i – среднемесячная зарплата плановая по i-му виду

деятельности (жилой фонд, гостиницы, общежития);

Чсп i – численность плановая по i-му виду деятельности.

3.3. Расходы по содержанию ЖКХ.

Расходы складываются из расходов по текущему содержанию жилья, общежитий и гостиниц, капитальному ремонту этих объектов и обслуживанию проживающих в общежитиях и гостиницах.

Расходы планируются в соответствие с Номенклатурой расходов по статьям затрат в разрезе элементов расходов.

3.4. Доходы по содержанию ЖКХ.

Доходы складываются из доходов:

- по содержанию жилого фонда;

- от коммунальных услуг населению;

- от обслуживания проживающих в общежитиях и гостиницах.

При этом надо учитывать то, что плата за 1 койко-место в общежитии и гостинице берется по ценам, установленным комитетом цен для всего населения региона, а не по сложившейся себестоимости. Т.о. доходы по ЖКХ всегда будут ниже расходов, следовательно, в плане работы НГЧ устанавливаются плановые убытки по ЖКХ (в целом по НГС плановые убытки утверждает ОАО «РЖД»).

За 2005 год в целом по НГС расходы составили 67 млн. руб., доходы – 21 млн. руб., убытки – 46 млн. руб.

В плане сумма убытков доводилась 64 млн. руб., т.е. экономия убыткам составила 18 млн. руб.

Процент покрытия доходами составил 31%.