43. Сущность кб, его функции и операции.

Коммерческий банк – это кредитная организация, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1. привлечение во вклады ДС ЮЛ и ФЛ

2. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности

3. открытие и ведение банковских счетов

Банкам запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Открывшемуся банку ЦБ РФ выдает лицензию. В первый раз могут быть выданы следующие виды лицензий:

1. на осуществление банк-х операций со средствами в рублях (без привлечения во вклады средств ФЛ) – общебанковская лицензия

2. на осуществление банк-х операций со средствами в рублях и инвалюты (без привлечения во вклады средств ФЛ

3. на привлечение во вклады и размещение драгметаллов

Действующему банку для расширения деятельности выдаются другие лицензии, также м.б. выдана генеральная лицензия, которая позволяет открывать филиалы за границей РФ и приобретать доли в УК КО – нерезидентов.

Филиалы – обособленное подразделение КО, расположенное вне места ее нахождения и осуществляющее от ее имени все или часть банк-х операций, не явл.ЮЛ.

Представительства – обособленное подразделение КО, расположенное вне места ее нахождения, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Не имеет права проведение банк-х операций, не явл.ЮЛ.

Основными функциями коммерческого банка являются:

1. Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал - выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращение их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в виде вкладов и депозитов. Сконцентрированные на вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, который используется банкирами для предоставления кредитов. Использование кредитов обеспечивает развитие производительных сил в стране, так как заемщики вкладывают средства в расширение производства, в покупку недвижимости, в потребительские товары и, в результате, с помощью банков сбережения превращаются в капитал.

2. Кредитование предприятий, государства и населения - банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам.

3. Выпуск кредитных орудий обращения - кроме того, банки кредитуют финансовую деятельность государства, но не путем прямого кредитования. Выпуск кредитных орудий обращения (платежных средств) тесно связан с функцией мобилизации временно свободных денежных средств, с депозитной функцией и с функцией кредитования банковских клиентов.

4. Осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

5. Эмиссионно-учредительская функция - функция осуществляется путем выпуска и размещения ценных бумаг. Выполняя эту функцию банки становятся основным каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней.

6. Консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

Активные операции - это размещение банковских ресурсов с целью получения прибыли и поддержания ликвидности банка. Активные операции банков делятся на:

1. Кредитные операции составляют 2 группы: ссудные (кредитные) и учетно-ссудные.

Ссудные операции – операции по предоставлению кредитов различным группам заемщиков

Учетно-ссудные операции – операции по учету векселей.

2. Расчетные операции – операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами.

3. Кассовые операции – операции по приему и выдаче наличных денег.

4. Инвестиционные операции – операции по вложению банками своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственной деятельности. Выделяют прямые инвестиции – вложения банка в производство и приобретение реальных активов, а также портфельные инвестиции – вложения средств банка в ЦБ, формирующие портфель ЦБ-г КБ-ка

5. Фондовые операции – операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных) на биржевом рынке.

6. Валютные операции – операции с инвалютой. Выделяют:

- обменные операции – обмен одной валюты на другую

- валютные сделки – торговые операции банка по поводу купли-продажи валюты

- валютная позиция – соотношение требований и обязательств банка в инвалюте

7. Комиссионные операции – это операции, которые осуществляются банками по поручению, от имени и за счет клиентов, приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К ним относятся:

- операции оп инкассированию дебиторской задолженности;

- торгово-комиссионные (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драг. металлов, факторинговые, лизинговые, форфейтные операции;

- доверительные (трастовые) операции;

- операции по предоставлению юридических и других услуг.