13.Виды депозитных счетов, открываемых клиентам в банке, их харак-ка.

По экономическому содержанию и сроку различают:

1. Депозиты до востребования: это ден.ср-ва, которые могут быть востребованы в любой момент, предназначены для текущих расчётов в любое время. Деньги могут вноситься, сниматься со счёта полностью, частями без ограничений и по требованию клиента.

Для банка это самый дешёвый и самый непредсказуемый ресурс, т.к. это денежные средства, которые находятся на банковских счетах в течение срока, установить который невозможно. Очень высокий удельный вес этих депозитов ослабляет ликвидность.

Это средства на расчётных, текущих, бюджетных, корреспондентских счетах.

2. Срочные депозиты: это ден.ср-ва, привлекаемые на определённый срок, установленный договором. Вкладчику выплачивается фиксированный %, возможны ограничения по досрочному изъятию вклада. Условия дифференцированы в разных банках по сроку, % ставке, минимальному первоначальному взносу, условиям дополнительных взносов, условиям пролонгации, порядку начисления и выплаты % - ов. К срочным депозитам относятся также депозитные и сберегательные сертификаты.

Для банка это дорогие, но наиболее стабильные ресурсы. Они позволяют осуществлять кредитование на более длительные сроки и, следовательно, под более высокие %.

14.Процентная ставка по вкладам: виды, порядок начисления и уплаты; факторы, влияющие на ее изменение.

Вклад-это ден.ср-ва в российской или инос.валюте, размещаемые физ.лицами в целях хранения и получения дохода (на основании договора банковского вклада или договора банк.счета).

Банк обязан хранить банковскую тайну, т.е. тайну банковского счета и вклада, операций по счету, сведений о клиенте.

Доход по вкладу выплачивается в ден.форме, в виде ∑ %-ов:

- юр.лицам только в безналичном порядке;

- физ.лицам в безналичном порядке и наличными.

Порядок начисления %-ов фиксируется в договоре.

Вкладчик может иметь вклады в одном или нескольких банках.

Договор банковского вклада заключается в письменной форме (ГК ст.836). В нем указывается: размер и вид %-ой ставки, периодичность начисления и выплаты %-ов(ежемесячно, ежеквартально, в конце срока).

Сумма начисленных %-ов= Сумма вклада * % ставка годовая/100 * Срок вклада (в днях)/365( 366)

а). При начислении процентов принимается величина %-ой ставки в %-ах годовых и фактическое количество календарных дней вклада.

За базу берется точное число календарных дней в году(365 или 366).

б). Проценты начисляются на остаток задолженности по основному долгу (т.е. денежных средств) на начало операционного дня.

в). Проценты начисляются на сумму банковского вклада со следующего дня за днем внесения денег в банк по день возврата вклада включительно (т.е. по день исполнения обязательства).

г). При возврате вклада по требованию вкладчика до истечения срока – проценты выплачиваются как по вкладам «до востребования», если договором не предусмотрен иной размер процентной ставки.