- •Ответы на экзамен по бо
- •1.Правовые основы осуществления бо. Основные принципы деятельности банка.
- •2.Основные правила проведения и классификация бо. Свойства банк.Услуг. Понятие банк.Продукта (б.П.).
- •3.Бо и банк.Сделки в соответствии с фз «о банках и банк.Деят-ти».
- •4.Экономическое содержание активных бо. Виды, общая харак-ка.
- •5.Экономическое содержание и формы пассивных операций. Ресурсы банка: структура и харак-ка.
- •6.Харак-ка источников формирования доходов ко.
- •7.Харак-ка расходов ко. Прибыль: значение, порядок образования и распределения.
- •8.Понятие банк.Риска. Классификация банк.Рисков и методы их страхования.
- •9.Собственные ср-ва ко: структура, функции, источники и механизм пополнения.
- •10.Ук ко, порядок формирования и изменения.
- •Вкладом в ук могут быть :
- •11.Назначение и условия выпуска акций. Процедура эмиссии акций.
- •Размещение акций путем:
- •12.Депозитные операции банков. Основные принципы их орг-ции. Инструменты депозитной политики.
- •13.Виды депозитных счетов, открываемых клиентам в банке, их харак-ка.
- •14.Процентная ставка по вкладам: виды, порядок начисления и уплаты; факторы, влияющие на ее изменение.
- •15.Условия выпуска и организация обращения депозитных и сберегательных сертификатов.
- •16.Харак-ка основных видов недепозитных источников привлечения ресурсов.
- •1. Получение кредитов (займов) на межбанковском рынке:
- •17.Общая харак-ка форм безналичных расчетов. Нормативно-правовое регулирование безналичных расчетов.
- •18.Основные принципы безналичных расчетов.
- •1. Осуществление расчетов по банковским счетам:
- •3. Свобода выбора форм безналичных расчетов их участниками.
- •19.Платежные поручения и виды расчетов, производимых платежными поручениями.
- •20.Расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями.
- •21.Расчеты по аккредитиву. Виды аккредитивов.
- •Виды аккредитивов:
- •22.Налично-денежные операции: нормативно-правовое регулирование, содержание, организация, порядок совершения.
- •23.Кредитная политика банка, ее составные части. Факторы, оказывающие влияние на кредитную политику банка.
- •24.Методы управления кредитными рисками.
- •4) Создание резерва на возможные потери по ссудам (рвпс).
- •25.Классификация банковских кредитов. Харак-ка объектов кредитования.
- •26.Этапы экономической работы с клиентом при осуществлении кредитования.
- •1 Этап: Рассмотрение кредитных заявок и представленных документов.
- •2 Этап: Оценка кредитоспособности заёмщика и принятие решения о возможности предоставления кредита.
- •3 Этап: Подготовка и заключение Кредитного договора, документов по обеспечению кредита, выдача кредита.
- •27.Понятие кредитоспособности заемщика и способы её оценки. (не уверен в ответе)
- •28.Кредитные правоотношения. Содержание и оформление кредитного договора.
- •29.Содержание и цели кредитного мониторинга. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора. (ответ не до конца)
- •30.Формы банковского кредитования. Порядок предоставления и погашения кредита.
- •31.Современные способы обеспечения возвратности кредита.
- •32.Сущность и правовая основа залоговых операций. Предметы и виды залога.
- •33.Поручительство как форма обеспечения возвратности кредита.
- •34.Гарантия как форма обеспечения возвратности кредита.
- •35.Страхование кредитов как метод снижения кредитного риска.
- •36.Долгосрочные кредиты: экономическое значение, порядок выдачи и погашения.
- •37.Консорциальные кредиты: экономическое значение, особенности, порядок предоставления.
- •38.Формы и виды потребительских кредитов. Порядок погашения и выдачи.
- •39.Межбанковские кредиты.
- •40.Ипотечные операции банков. Особенности и оформление ипотеки.
- •41.Экономическое содержание преимущества лизинга. Объекты и субъекты лизинговой сделки.
- •Преимущества для лизингополучателя
- •Преимущества для лизингодателя (банка)
- •Преимущества для поставщика
- •42.Основные этапы осуществления лизинговой сделки. Документы, оформляемые по лизинговой сделке.
- •43.Виды лизинговых сделок, отличительные особенности.
- •Классификация лизинговых сделок
- •44.Содержание, виды и преимущества факторинговых операций.
- •45.Организация факторинговых операций. Доходы банков, получаемые от факторинговых операций.
- •46. Выдача банками поручительств и гарантий.
- •47. Сущность и виды векселей. Значение вексельного обращения.
- •48. Виды операций, совершаемых ко с векселями.
- •49.Комиссионные операции банка с векселями.
- •50.Оформление векселей. Процедуры, повышающие надежность векселя.
- •51. Виды деятельности ко на рцб.
- •52.Профессиональная деят-ть коммерч.Банков на рцб.
- •53.Эмиссионная деятельность банков. Виды ценных бумаг, выпускаемых банками.
- •54.Сущность и назначение инвестиционных операций банков. Классификация банковских инвестиций.
- •55.Типы банковских инвестиционных портфелей, их характеристика.
- •56.Портфель ценных бумаг: понятие, типы. Факторы определяющие структуру портфеля цен.Бумаг.
- •57. Виды инвестиционных рисков и методы управления инвестиционными рисками.
- •58. Брокерские операции ко на первичном и вторичном рцб.
- •59.Операции доверительного управления. Сущность офбу.
- •60. Депозитарная деятельность ко.
8.Понятие банк.Риска. Классификация банк.Рисков и методы их страхования.
Банк.риск – вероятность потерь и ухудшения ликвидности банка из-за неблагоприятных событий, связанных с внутренними и внешними факторами.
Внутренние факторы: сложность организационной структуры, недостаточный уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.
Внешние факторы: изменение экономических условий деятельности банка, применяемые технологии и т.д.
Риск- это вероятность (опасность, возможность) наступления события, в результате которого банк понесет потери или недополучит доход по сравнению с запланированным. Это событие может произойти или не произойти
Риск-менеджмент как процесс представляет собой систематический мониторинг и управление рисками, присущими деятельности банка, с целью получения устойчивой прибыли от каждого вида деятельности и всего банковского портфеля.
Система управления рисками (риск-менеджмента) подразумевает следующее:
1. Идентификация факторов риска (определение причины и источника риска).
2. Анализ и расчет величины риска.
3. Мониторинг (контроль, наблюдение) текущего состояния банка и контроль за лимитами.
4. Обеспечение наличия капитала для покрытия рисков, т.е. возможных потерь.
Цель управления рисками:
- сокращение финансовых потерь банка;
- повышение рентабельности;
- обеспечение надлежащего уровня надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых банком операций.
Причины возникновения рисков разнообразны:
- экономическая и социальная нестабильность;
- политические кризисы;
- финансовые нововведения;
- форс-мажорные обстоятельства;
- отсутствие объективной и полной информации (о сделке, клиенте, партнере и т.д.)
В зависимости от сферы возникновения и влияния банковские риски можно рассматривать как:
- внешние (т.е. непосредственно не связанные с деятельностью банка, клиента);
- внутренние.
Внешние риски
Виды риска |
Причины возникновения риска |
1. Страновой (в том числе риск не перевода ср-в) |
Неисполнение обязательств иностранными контрагентами Б (физ.и юр.лицами) из-за экономических, политических и социальных изменений в стране. |
2. Экономический |
Нарушение платежного оборота страны; кардинальные изменения финансовой политики госуд-ва; рост инфляции; ухудшение состояния конкретных отраслей и т.д. |
3. Политический |
Изменение политической системы страны; войны; оккупация иностранной армией; территориальные притязания. |
4. Социальный |
Гражданская война; религиозные и социальные, национальные конфликты; забастовки. |
Внутренние риски
Виды риска |
Сущность риска |
1. Кредитный |
Вероятность потерь Б из-за неисполнения (или несвоевременного, неполного исполнения) должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с договором. Финансовые обязательства: - по полученным кредитам - по учтенным банком векселям - по банковским гарантиям - по факторингу - по лизингу и др. |
2. Риск ликвидности |
Вероятность убытков из-за невыполнения банком своих обязательств в полном объеме по мере наступления сроков. Причина- несбалансированность активов и пассивов. |
3. Валютный |
Вероятность потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты и (или) драгоценных металлов при проведении международных, кредитных, расчетных операций, а также при покупке-продаже инос.валюты. |
4. Инвестиционный |
Связан с полной или частичной потерей вложенных ср-в, с неполучением дохода по инвестициям, с задержкой в получении дохода. |
5. Процентный |
Вероятность потерь Б из-за неблагоприятного изменения уровня %-ых ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам. |
6. Депозитный |
Вероятность потерь из-за досрочного востребования вкладов. |
7. Рыночный |
Вероятность потерь из-за неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных ценных бумаг, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. |
8. Операционный |
Связан с нарушением внутреннего порядка и процедур проведения банковских операций и сделок; с ошибками компьютерных систем; с несовершенством систем контроля. Например: ошибки и сбои в программном обеспечении, ошибки ведения бухгалтерского учета и налогового планирования приводят к потерям времени, информации, требуют больших затрат на их исправление и выход на нормальный режим работы. |
9. Правовой |
Вероятность убытков из-за правовых ошибок при осуществлении деят-ти, в том числе из-за ошибок при разработке внутренних нормативных актов; нечетком формулировании прав и ответственности сторон; некорректном оформлении договоров. |
10.Фондовый |
Вероятность убытков из-за неблагоприятного изменения цен на ценные бумаги торгового портфеля и производные ценные бумаги, связанных с эмитентом этих ценных бумаг и с общими колебаниями рыночных цен. |
11. Стратегический |
Вероятность убытков из-за ошибочных решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка. Может выражаться в следующем: - недостаточный учет возможных опасностей, угрожающих деятельности банка; - недостаточно обоснованное определение перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами; - отсутствие (недостаток) необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) для достижения стратегических целей. |
12. Управленческий |
Возникает в результате ошибок, разнонаправленных действий руководителей банка разного уровня; неэффективного управления персоналом. |
13. Риск потери деловой репутации (Репутационный риск) |
Вероятность убытков Б из-за уменьшения числа клиентов в результате формирования в обществе негативного представления о банке (о финансовой устойчивости, качестве оказываемых услуг, о характере деят-ти в целом). |
14. Риск банковских злоупотреблений |
Связан с мошенничеством со стороны банковских служащих, клиентов и других лиц. Например: подделка документов, хищения, выдача кредитов по сговору, несанкционированное проникновение в компьютерную сеть банка с целью кражи денег с электронных счетов, повреждения программного обеспечения, похищение секретной информации, фальсификация информации и др. |
Основные методы управления рисками
Управление рисками означает применение разных методов снижения возможных потерь. Банки в своей деят-ти по управлению рисками используют сочетание различных методов.
К основным методам управления рисками можно отнести следующие:
Учет внешних рисков в повседневной деят-ти банка.
Проведение политики диверсификации (расширения, разнообразия деят-ти).
Систематический анализ состояния валютного, кредитного, фондового рынков; мониторинг финансового состояния клиентов.
Мониторинг текущего состояния банка, в том числе: кредитного, депозитного портфелей, а также портфеля ценных бумаг и портфеля инвестиций банка в целом.
Страхование движимого и недвижимого имущества, ценностей при хранении в банке и при транспортировке, а также персонала, клиентов банка, держателей банковских карт. Страхование операций, в том числе кредитных.
Правильная оценка кредитоспособности заемщика.
Использование при выдаче кредитов залога, гарантий, поручительств.
Выдача кредитов на консорциональной основе.
Создание резервов для покрытия рисков.
Строгое соблюдение технологий и процедур, установленных нормативными документами.
Создание эффективной системы внутреннего контроля.
Внутренний контроль рисков складывается из:
административного контроля – обеспечение проведения операций только уполномоченными на это лицами и в строгом соответствии с определенными процедурами, а также в пределах размера установленных банком лимитов и ограничений;
финансового контроля - обеспечение проведения операций в строгом соответствии с принятой и закрепленной внутренними документами политикой в отношении рисков банка применительно к разным видам финансовых услуг и операций, и их адекватного отражения в учете и отчетности.