45.Организация факторинговых операций. Доходы банков, получаемые от факторинговых операций.

Организация факторинговых операций. Перед заключением факторингового соглашения банк-фактор изучает экономическое и финансовое положение потенциального клиента: Характер его связей. Платежеспособность покупателей (наличие спроса на предлагаемые поставки). Устойчивость темпов роста Условия торговли с контрагентами. Факторинг не целесообразен при раздробленном непостоянном составе покупателей. Не подлежат факторинговому обслуживанию предприятия с большим количеством дебиторов на небольшую сумму, а также - предприятия выпускаемые нестандартную узко специализированную продукцию. Строительные компании с субподрядчиками. На основании заключенного соглашения банк фактор покупает у своих клиентов неоплаченные долговые требования на дисконтной основе. Банк-фактор немедленно оплачивает поставщику 80-90% от стоимости поставок и таким образом авансирует оборотный капитал поставщика. Оставшуюся стоимость (10-20% за вычетом платы за факторинг) банк оплачивает поставщику в строго обусловленные сроки или после оплаты должником долговых требований. Факторинговые операции рискованные, но высокорентабельные.

46. Выдача банками поручительств и гарантий.

Банковская гарантия (поручительство) означает, что банк берет на себя обязательство произвести платёж за счёт своих средств в случае неуплаты клиентом в срок причитающихся с него платежей.

Таким образом, в силу банк.гарантии банк (гарант) дает по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями выданного гарантом обязательства ден.сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.

Гарантия-это обязательство, выраженное в ден.форме.

Гарантия носит срочный характер, а также безотзывный, если в ней не предусмотрено иное.

В соответствии с ГК РФ банк.гарантия является письменным обязательством. В банковской практике гарантия традиционно оформляется в форме гарантийного письма. При выдаче банком поручительства обычно оформляется договор поручительства.

Риски, связанные с принятием и выдачей гарантий, аналогичны кредитным рискам. Поэтому методы их страхования аналогичны. Перед выдачей гарантии банк тщательно проверяет платежеспособность клиента, обеспечение гарантии, юридические аспекты сделки.

Правовую основу гарантийных операций составляет Гражданский кодекс РФ, а в сфере внешнеэкономической деятельности – Унифицированные правила по договорным гарантиям возврата платежа Международной Торговой палаты.

Виды банковских гарантий.

Банковские гарантии могут выдаваться по самым разнообразным сделкам клиентов, связанным с расчётными и кредитными операциями, с обязательствами по контрактам, с уплатой экспортных и импортных пошлин и др. Банк.гарантии разнообразны по своим организационно-экономическим формам. Их можно классифицировать по следующим признакам:

1.По способу выставления:

1)Прямые: гарантия выставляется банком-плательщиком;

2)Косвенные: гарантия выставляется через 3-ий банк;

2.По степени участия других банков:

1)простые: выставляются банком по поручению своего клиента в пользу его контрагента; 2)контргарантии: банк-гарант обращается к банку-корреспонденту с просьбой выставить гарантию контрагенту его клиента и обязуется возместить ему выплаченную сумму; 3)синдицированные: выдаются несколькими банками, если суммы запрашиваемых гарантий превышают финансовые возможности одного банка;

3.По степени охвата обязательства:

1)ограниченные (на часть обязательств клиента);

2)неограниченные (на всю сумму обязательств клиента);

4.По экономическому содержанию:

1)платёжные: гарантируют платежи по контрактам, векселям, аккредитивам, инкассовым и кредитным операциям;

2)договорные: гарантия исполнения контракта, гарантия возврата аванса (пример: Банк экспортёра даёт гарантию импортёру, что выплаченный им аванс будет ему возвращен, если экспортёр не выполнит условий внешнеторгового контракта), тендерные гарантии, связанные с организацией торгов, аукционов (пример: организаторы торгов (тендера) требуют от их участников гарантии того, что выигравшая фирма не откажется от заключения контракта на заявленных условиях), таможенная гарантия (на уплату экспортных и импортных пошлин, учреждение таможенных складов, приобретение акцизных марок);

5.По форме:

1) в виде гарантийного письма;

2)в форме аваля векселя;

6.По способу реализации:

1)безусловные;

2)условные (выплачиваются только при определённых условиях).