28.Кредитные правоотношения. Содержание и оформление кредитного договора.

Кредитные правоотношения — это урегулированные нормами гражданского права отношения, состоящие в передаче кредитором должнику денег или вещей, определяемых родовыми признаками взаймы, на платной основе с условиями возврата в определенный срок эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне отсрочки исполнения какой-либо обязанности по договору (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги).

Кредитный договор составляется в письменной форме. Форма типового кредитного договора разрабатывается кредитным и юридическим отделом. Претензии сторон по договору могут рассматриваться в судебном порядке. Составляется на весь срок пользования ссудой и на всю ее сумму; подписывается руководителем банка и заемщиком; визируется экономистом, начальником кредитного отдела, юристом, начальником службы безопасности. В случае объективной необходимости с согласия сторон в договор могут вноситься изменения. В договоре не должно быть пунктов, противоречащих друг другу, взаимоисключающих друг друга, допускающих двойное толкование.

В кредитном договоре фиксируются основные условия кредита, разработанные применительно к конкретному заемщику.

Типовое содержание договора:

-стороны по договору,

-цель и сумма кредита,

-условия предоставления и погашения (вид, форма),

-размер процентной ставки и возможность пересмотра,

-порядок уплаты основного долга и процентов по нему,

-обязательство заемщика по обеспечению возвратности кредита,

-функции заемщика и кредитора,

-санкции за полное или частичное неисполнение обязательств,

-возможность проверки целевого использования заемных средств, финансового состояния заемщика, наличия, сохранности и достаточности обеспечения,

-перечень отчетных документов и сроки их представления.

29.Содержание и цели кредитного мониторинга. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора. (ответ не до конца)

Кредитный мониторинг. В процессе индивидуального контроля работник банка должен оценить: качество кредита (изменение финансового положения клиента и его способности погасить кредит), соблюдение условий кредитного договора, состояние залога, гарантий, поручительств (изменились ли условия, влияющие на стоимость залога или возможность поручителя выполнить взятые на себя обязательства), прибыльность (продолжает ли кредитная операция давать достаточную прибыль). В результате контроля должны выявляться проблемные кредиты, т.е. кредиты, по которым вероятно возникновение проблем с выплатой процентов и основной суммы долга.

30.Формы банковского кредитования. Порядок предоставления и погашения кредита.

Метод кредитования - это способ выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования. Кредит предоставляется в следующем порядке:

а) юр.лицам – только в безналичном порядке, т.е. зачислением ден.ср-в на расчётный или корреспондентский счёт.

б) физ.лицам - в безналичном порядке (зачислением ден.ср-в на банк.счёт клиента); наличными ден.ср-ами через кассу банка. Предоставление кредита в иностранной валюте (юридическим и физическим лицам) – уполномоченными банками в безналичном порядке.

В зависимости от характера деятельности и потребностей клиента кредиты могут предоставляться следующими способами:

1)Целевой разовый кредит: разовое зачисление ∑ кредита на счёт заёмщика или разовая выдача наличных денег заёмщику – физ.лицу;

2)Открытие кредитной линии, т.е. заключение соглашения (договора), по которому заёмщик имеет право по мере необходимости получать и использовать в течение обусловленного срока ден.ср-ва в пределах лимита. Лимит кредитования рассчитывается исходя из потребностей заёмщика и его финансового положения. Кредитная линия открывается надёжным клиентам и, как правило, под обеспечение ликвидного имущества заёмщика, гарантии или поручительства;

3)Кредитование банковского счёта заёмщика (расчётного, корреспондентского) т.е. овердрафт.

Овердрафт – вид краткосрочного кредита, который предоставляется заёмщику для осуществления платежей при недостатке или отсутствии ср-в на его счёте, т.е. для оплаты расчётных документов на ∑, превышающую остаток ср-в на его счёте. Возможность овердрафта оговаривается при открытии счёта; овердрафт допускается по счетам юр.и физ.лиц. Банк устанавливает предельный размер овердрафта, срок и размер платы за него. При овердрафте в погашение задолженности банку направляются все ∑, зачисляемые на счёт клиента;

4)Консорциальный (синдицированный кредит)- предоставляется несколькими банками одному заемщику;

5)Кредиты для финансирования долговых обязательств: учёт векселей; факторинг.

Кредит выдаётся на основании распоряжения. Заёмщику открывается ссудный счёт. Все документы подшиваются в кредитное дело (досье). Банк – кредитор обязан создавать резервы на возможные потери по ссудам (РВПС). РВПС формируется за счёт отчислений по установленным нормативам, в зависимости от группы риска, к которой относится выданный кредит. За счёт РВПС списываются потери по нереальным для взыскания ссудам. РВПС относится на расходы банка.

Порядок погашения кредитов:

1)Юр.лицами (только в безналичном порядке):

а) списанием ден.ср-в со счёта заёмщика по его платёжному поручению;

б) списанием ден.ср-в со счёта заёмщика (безакцептным) на основании платёжного требования банка – кредитора, в очередности, установленной законодательством, если в договоре предусмотрена возможность безакцептного списания.

2)Физ.лицами (в безналичном порядке или наличными деньгами):

а) перечислением ср-в со счёта заёмщика на основании письменного распоряжения;

б) переводом ден.ср-в заёмщиков через органы связи или другие кредитные организации;

в) взносом наличными в кассу банка – кредитора на основании приходного кассового ордера;

г) удержанием из з/п (если заёмщик – работник банка, выдавшего кредит) на основании заявления или договора.

Порядок погашения кредита и уплаты %-ов указывается в кредитном договоре.

% начисляются на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. В первую очередь со счёта списывается ∑ %-ов, а затем сумма основного долга.

Погашение кредита в иностранной валюте – только в безналичном порядке.

При отсутствии средств у заёмщика ∑ долга и %-ов переносится на соответствующие счета по учёту просроченной задолженности по кредиту и %-ам. Задолженность, признанная безнадёжной и/или нереальной для взыскания списывается за счёт созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на убытки отчётного года. Списанная непогашенная задолженность отражается за балансом (т.е. не аннулируется) в течение не менее 5 лет с целью наблюдения за возможностью взыскания.