§ 3. Приемлемость транспортного документа для банка. Схема операций, связанных с коносаментом при аккредитиве

Инкассовая и аккредитивная формы расчета позволяют совместить время платежа со временем выдачи товара. Для покупателя остается одно неудобство: вместо физического товара он довольствуется в этот момент презюмируемой передачей товара (constructive delivery).

Выделим основную идею обеих форм расчета: платеж производится на документарной базе. Ее основу составляют три кита - транспортный документ, торговый счет-фактура, страховой документ. Наличие в этом комплекте транспортного документа указывает на его важную роль для лиц, участвующих в торговой и банковской сделках. Их критерии оценки пригодности транспортного документа будут близкими, но далеко не одинаковыми.

Приемлемость транспортного документа для банка во многом зависит от роли, которую банк играет в расчетах. Его функции могут быть просто сведены к представлению механизма платежа, а именно - помочь продавцу получить платеж путем использования расчета в форме инкассо, либо помочь покупателю осуществить платеж посредством документарного аккредитива.

При инкассовой форме расчета продавец оформляет вексель и прилагает к нему все товарные документы, в числе которых и транспортный документ. Такой вексель называется документарным. Срок платежа по векселю избирается с учетом правила ст. 33 Женевской конвенции 1930 г. о векселе: по предъявлении; во столько-то времени от предъявления; во столько-то времени от составления; на определенный день.

Цель этой операции заключается в желании продавца передать покупателю указанные документы и право распоряжения товаром только после акцепта (Д/А) или против платежа (Д/П) *(993) векселя в соответствии с договоренностью сторон. Если покупатель не оплачивает переводной вексель, он должен вернуть товарные документы. При неправомерном удержании их презюмируется, что право собственности на проданные товары к покупателю не перешло.

При инкассо по поручению продавца его банк просто пересылает своему корреспонденту в стране покупателя документы для получения платежа. Банк не имеет никакого интереса в транспортном документе. Банк принимает и передает документы такими, какие они есть, без проверки их правильности. Вопрос о банковской приемлемости не возникает. Банк-корреспондент передает товарные документы покупателю против оплаты этих документов. Среди выкупленных документов находится транспортный документ. Его обладатель может теперь обратиться к перевозчику и с помощью транспортного документа получить свой товар.

Иная картина, когда банк помогает покупателю осуществить платеж посредством документарного аккредитива. Здесь банк обязуется принять и оплатить документы продавца. Одна часть требований к этим документам диктуется инструкциями покупателя, а другая - банковскими правилами. Финансовый механизм замены платежеспособности покупателя на независимое и прямое обязательство банка совершить платеж связан, однако, с соблюдением ряда условий аккредитива. Главное из них - предоставить банку товарные документы, характер и содержание которых совпадают с их описанием в договоре купли-продажи товара. Следовательно, платежное обязательство банка носит условный характер.

Аккредитив создает у продавца уверенность в том, что если он предоставит обусловленные аккредитивом документы, то они будут приняты и оплачены банком. Через обязательство банка продавец устраняет риск неплатежа со стороны покупателя, если после отгрузки товара в адрес покупателя тот не выполнит свое обязательство уплатить цену товара. Фактически банк дает продавцу кредит на срок с момента платежа продавцу цены товара и до момента возвращения банку этой суммы (reimbursement). В качестве законного владельца транспортного документа банк приобретает страховой интерес и обеспечительный интерес в том товаре (security interest in the goods), который описан в транспортном документе. Таким образом, транспортный документ должен удовлетворять точные требования аккредитива, чтобы быть "пригодным" (to be bankable) банку.

Составляющими понятия "банковская приемлемость" транспортного документа являются формальный и материальный показатели. Формальная сторона обусловлена распоряжением приказодателя аккредитива: документ должен содержать реквизиты, прямо предусмотренные аккредитивными инструкциями, они должны текстуально совпадать или быть близкими к формулировке инструкций. Под материальной стороной следует понимать способность бумаги выполнить функции, возникающие в рамках аккредитивной сделки.

В целом банковской приемлемостью обладает бумага, которая:

а) дает контроль над товаром и создает возможность перехода права собственности на товар. Наивысший контроль обеспечивает товарораспорядительная бумага. Так как товар выдается не иначе как против возвращения должнику самой бумаги, банк или покупатель могут рассчитывать на такую выдачу (конечно, если они владеют полным комплектом оригиналов бумаги). Покупателя, однако, может удовлетворить бумага без такого свойства (именной коносамент). По терминологии, принятой сегодня среди участников договора купли-продажи товара, это контролирующий документ (document of control). Выдача товара по такому документу осуществляется без возвращения кредитором документа должнику. Банк не стремится фигурировать в этой бумаге получателем товара и тем более представителем получателя;

б) доказывает существование обусловленного товара, обеспечивает третьих лиц информацией о его количестве и описанием общего характера. Выражение в денежных единицах цены товара или провозной платы не требуется;

в) дает уверенность нахождения товара в хорошем состоянии, т.е. является чистой в том понимании, какое устоялось в банковской практике (см. с. 363);

г) показывает, что товар находится в пути от места отправления до места своего назначения и что товаром на законном основании владеет то лицо, которое выдало бумагу, т.е. титульный владелец.

Последовательность операций, связанных с коносаментом при открытии аккредитива, можно показать следующим образом.

1. Согласно договору купли-продажи, 4000 метрических тонн картофеля было продано за USD 1000,000 CIF. Продавец и покупатель согласовали уплату покупной цены посредством документарного аккредитива.

2. Покупатель связывается со своим банком и дает ему информацию об условиях заключенного договора купли-продажи. Обычно информация относится к товару (4000 метрических тонны картофеля в мешках по 50 кг), цене, времени отгрузки, необходимым сертификатам и т.п.

3. Банк покупателя направляет полученную информацию банку продавца.

4. Судно прибывает в порт погрузки и начинает погрузку товара. В ходе погрузки ведется учет количества товара и осмотр его внешнего состояния.

5. После погрузки на судно всей партии товара капитан судна выдает коносамент (часто коносамент оформляет судовой агент и затем дает на подпись капитану). В коносаменте среди прочего указываются вид товара, общий вес брутто, количество товара, маркировка, отмечается, что "товар погружен в хорошем по внешнему виду состоянии". В ином случае капитан вносит в коносамент оговорку о состоянии товара.

6. Продавец-отправитель получает коносамент и проверяет его содержание.

7. Продавец передает коносамент вместе с другими аккредитивными документами в банк. Последний проверяет и сравнивает эти документы с той информацией, которую он ранее получил от продавца через его банк (см. п. 3).

8. Если коносамент вместе с другими аккредитивными документами благополучно прошел проверку в банке, банк выплачивает продавцу-отправителю покупную цену товара USD 1000,000.

9. Банк продавца направляет оригиналы коносамента банку покупателя.

10. Тем временем судно с товаром уходит из порта погрузки и движется в порт выгрузки.

11. Обычно фрахт платится в течение рейса судна, т.е. после завершения приема товара и до начала выдачи товара в порту выгрузки *(994).

12. Обычно оригиналы коносамента приходят в банк покупателя, который сообщает об этом покупателю и предлагает ему получить их.

13. Покупатель приходит в банк, удостоверяется, что коносамент соответствует договору купли-продажи товара и той информации, которую покупатель направлял банку.

14. Если коносамент вместе с другими аккредитивными документами благополучно прошел проверку, покупатель перечисляет банку покупную цену USD 1000,000.

15. Банк покупателя выдает покупателю оригиналы коносамента.

16. Банк покупателя перечисляет покупную цену товара банку продавца.

17. Судно прибывает в порт выгрузки товара. Обычно судовой агент заранее сообщает ожидаемую дату прихода судна (ЕТА).

18. Покупатель-получатель обращается к судовому агенту (или капитану судна) и предъявляет ему один из оригиналов коносамента.

19. Судовой агент (или капитан судна) идентифицирует получателя согласно содержащейся в коносаменте информации.

20. Товар выгружается и передается покупателю-получателю.