12.3. Планирование численности работников

Логически последовательным после определения норм выработки является проведение расчетов численности. Однако до проведения расчетов необходимо проанализировать этот показатель. В процессе анализа фактические данные отчетного периода сравнивают со штатным расписанием, данными прошлых периодов, выявляют динамику общей численности работников, динамику численности по отдельным группам работников, определяют причины отклонений фактической численности работников от штатного расписания и влияние этих отклонений на экономические показатели хозяйственной деятельности предприятия.

Составляя план потребности в рабочей силе, выявляют списочный и явочный составы работников.

Списочная численность включает всех работающих на предприятии, определяется с учетом явившихся и не явившихся.

Среднесписочная численность работников – это численность персонала предприятия в среднем за данный отчетный период – месяц, квартал, с начала года. Среднесписочная численность работников за отчетный месяц определяется путем суммирования числа работников по списку за все календарные дни месяца, включая праздничные и выходные (число работников за этот день принимается равным их числу за предыдущий день) и деления на количество календарных дней в месяце.

R_ср =

За квартал – делением суммы среднесписочной численности за квартал на три месяца и т.д.

Явочная численность – это численность фактически явившихся на работу, включая находящихся в командировках. Не включаются работники, не явившиеся на работу по болезни, в связи с отпуском, выполнением общественных и государственных обязанностей, прогулом.

Сравнение явочной численности со списочной определяет степень использования списочного состава работников предприятия.

R_исп =

Одним из важных аналитических показателей, характеризующих подвижность штатов, является оборот рабочей силы. Оборот рабочей силы – это изменение численности работников в результате их приема или увольнения.

Чем выше этот показатель, тем больше интенсивность движения рабочей силы. Незначительные изменения или постоянная величина положительно характеризуют работу с кадрами. Очень важно в процессе анализа установить степень текучести кадров. Определяется она отношением числа уволенных к среднесписочной численности. При этом учитываются работники, уволенные по собственному желанию и в связи с нарушением трудовой дисциплины.

Данные анализа численности и состава работников, их квалификации, оборота рабочей силы и текучести кадров используются для обоснования численности работников в целом по предприятию и по отдельным группам на планируемый период.

Расчет потребности в рабочей силе складывается из определения явочного состава работников, необходимых для выполнения установленного объема производственно-торговой деятельности и последующего расчета среднесписочной численности. Этот расчет производится с учетом эффективного фонда рабочего времени работника.

Различают понятия: календарный, номинальный и эффективный фонд рабочего времени.

Календарный фонд рабочего времени (Фк) равен числу календарных дней в плановом периоде.

Номинальный фонд рабочего времени (Фн) равен календарному времени за минусом выходных и праздничных дней.

Эффективный фонд рабочего времени (Фэ) характеризует потенциальную величину рабочих дней, которые полезно используются работником в течение планового периода. Он исчисляется по формуле

Фэ = Фк – Дв – Дп - До – Дн

Дв, Дп, До – выходные, праздники, очередные отпуска

Дн – планируемые невыходы по уважительным причинам (болезни, выполнение государственных и общественных обязанностей).

Расчет плановой численности каждой категории работников производится раздельно. Расчет производится тремя основными методами:

1. на основе норм выработки;

2. по рабочим местам;

3. по типовым штатам и нормативам численности.

По нормам выработки расчет численности производится по формуле

Чс – плановая списочная численность;

Q – установленный объем производственно-торговой деятельности;

Н – норма выработки на 1 чел./день;

Фэ – эффективный фонд рабочего времени.

Если норма выработки установлена в блюдах с учетом трудоемкости, то предварительно определяется установленный объем производственно-торговой деятельности в условных блюдах. В полуфабрикатных, заготовочных, кондитерских цехах – в натуральных единицах.

По рабочим местам определяется численность категорий работников, непосредственно связанных с постоянным рабочим местом, таких, как буфетчики, кассиры, контролеры-кассиры, продавцы. При этом учитывается число рабочих мест, общий фонд времени работы предприятия, эффективный фонд времени работника и коэффициент сменности работы с учетом времени, необходимого на подготовительно- заключительные операции. Расчет производим по формуле

Р – число рабочих мест;

Кс – коэффициент сменности;

Д – количество дней работы предприятия в плановом периоде.

Пример: в торговых залах 3 буфета, К_с – 1,5

чел.

При определении численности руководящих, инженерно-технических работников и специалистов исходят из хозяйственной целесообразности введения той или иной должности в штатное расписание. В качестве ориентира могут быть использованы также рекомендации и нормативы по этим вопросам.

Прогнозные расчеты численности работников должны быть увязаны с планированием расходов на оплату труда. Каждое предприятие предусматривает численность в пределах имеющихся средств на оплату труда, величина которых зависит, в конечном счете, от прибыли и рентабельности.