Ручное резюме отчет

Дата____________ Аудитор_____________

Трансферты	Счет №	Номер	Оплата гостем		Оплата по перечислению
			Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
Прежнее Л. И.	18213	706		17,66	17,66
Горбачев М. О.	18344	720		66,29	66,29
Зяблицев Ю. А.	18434	523		14,58	14,58
Онищенко В. М.	18243	411		8,24	8,24
БутыринаП. И.	18647	610		9,24	9,24
Величко А. Т.	18451	520		23,32	23,32
Итого:				139,33	139,33

Полуавтоматический

Важным шагом в развитии учетных операций в гостиницах стало внедрение учетных машин. Учетные машины (кассовые аппараты) записывают гостевые операции на кассовых лентах, и одновременно выполняют множество других действий, которые упрощают работу бухгалтеров и аудитора.

Ранее учетные машины выпускались электромеханические, а сейчас - электронные.

Формы, используемые в полуавтоматической системе, включают данные о наличности - эквивалент ведомостей наличности в ручном аудите, и отчет аудитора, иногда называемый «Д» - картой. В таблице 3.3 приведен простой законченный отчет.

Таблица 3.3

Ночной аудиторский отчет Ночной аудиторский автоматический баланс №

Дата Окт 26

	Дата	Итог	Корректировка	Итог
Номер	Окт 26	15,00		15,00
Ресторан	Окт 26	25,10	2,85	27,95
Телефон	Окт 26	0,30	0,55	0,85
Междугородний	Окт 26	2,21		2,21
Прачечная	Окт 26	2,00		2,00
Разное	Окт 26	-		-
Оплатить	Окт 26	0,50		0,50
Итого дебет		45,11	3,40	48,51
Разное	Окт 26	10,15		10,15
Оплатить	Окт 26	13,79		13,79
Итого кредит		23,94		23,94
Разница		21,17
Открытый баланс		7909,96
Общ. баланс	Окт 26			7231,13

Аудиторский контроль 960

Номер 1

• Дата изменена

• Контроль по нулю

• Запись защищена

• Аудиторский контроль защищен

Аудитор__________