- •Оглавление
- •Введение
- •ПЕЧАТЬ ДОКУМЕНТОВ И ОТЧЕТОВ
- •Добавление формы
- •Печать
- •Редактирование и создание форм
- •ОБМЕН ДАННЫМИ С ВНЕШНИМИ ПРИЛОЖЕНИЯМИ
- •ХРОНОЛОГИЧЕСКИЙ УЧЕТ ДАННЫХ
- •Установка даты
- •Настройка системы
- •Расчетные алгоритмы
- •Дополнительные отчеты
- •Дополнительные функции
- •Импорт/Экспорт/XML-конвертер
- •Ведомости
- •Проводки
- •Депоненты, Перечисления
- •Банковские документы
- •Кассовые документы
- •Журнал отпусков, Журнал больничных листов
- •Основные данные
- •Дополнительно
- •Налогообложение
- •Примечание
- •Семья
- •Стаж
- •Адреса
- •Лицевой счет
- •Примечание
- •Подразделения
- •Рабочие календари
- •Отработанное время
- •Расчетный лист, массовый расчет
- •Основания для начислений
- •Расчетный период
- •Ведомости и "расчеты"
- •Категории персонала
- •Должности
- •Звания и чины
- •Виды лицевых счетов
- •Виды расчетов
- •Виды стажей
- •Группы стажей
- •Учет рабочего времени
- •Зависимость
- •Функции контроля
- •Выплаты и удержания
- •Метод расчета
- •Зависимость
- •Видимость
- •График работы
- •Наименование, Порядковый номер
- •Отчетность
- •Перечисление
- •Запрет на повторное начисление
- •Округление
- •Формирование оснований
- •Постоянная, Автопересчет, Автопересчет в межведомости, Конфиденциальная, Вспомогательная
- •Группы выплат и удержаний
- •Составы затрат
- •Группы составов затрат
- •Учет проводок
- •В/у, включаемые в строку ордера
- •Расчет суммы строки по формуле
- •Проводка
- •Макроподстановки
- •Некоторые особенности формирования строк ордера
- •Использование особых отметок
- •Контрагенты
- •Страны и регионы
- •Типы персональных документов
- •Степени родства
- •План счетов
- •Наименования и курсы валют
- •Особые отметки
- •Документы
- •Шаблоны отчетов
- •Реквизиты поставляемых Excel-отчетов:
- •ЗАВОДИМ АНКЕТУ
- •ЗАВОДИМ ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ
- •ПОДГОТОВКА СИСТЕМЫ К РАСЧЕТАМ
- •Регистрируем алгоритмы расчета в Системе
- •Настраиваем оклад
- •Настраиваем премию
- •Настраиваем подоходный налог
- •Формируем рабочий календарь
- •Создаем "расчеты"
- •Формируем список положенных сотруднику выплат и удержаний
- •Подготовка списка оснований
- •Разнесение оснований по лицевым счетам
- •Массовые действия над основаниями
- •Об автоматическом формировании оснований
- •РАСЧЕТ
- •Установка расчетного периода
- •Расчет в расчетном листе
- •Расчетная форма
- •Расчет оклада за апрель
- •Анализ результатов расчета
- •Массовый расчет
- •Параметры массового расчета
- •Расчетная форма
- •Справочное окно
- •Подведем итоги
- •ФОРМИРОВАНИЕ ВЕДОМОСТИ
- •РАБОТА С ВЕДОМОСТЬЮ В ЖУРНАЛЕ УЧЕТА ВЕДОМОСТЕЙ
- •Печать
- •РАСФОРМИРОВАНИЕ, ПЕРЕФОРМИРОВАНИЕ, УДАЛЕНИЕ ВЕДОМОСТИ
- •МЕЖРАСЧЕТНЫЕ ВЕДОМОСТИ
- •ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ
- •Настройка словаря "Выплаты и удержания"
- •Настройка словаря "Контрагенты"
- •Расчет
- •Ведомость
- •Формирование карточек перечислений
- •Формирование документа в журнале учета банковских документов
- •Отработка перечисления в журнале учета хозяйственных операций
- •ДЕПОНИРОВАНИЕ
- •НАСТРОЙКА СЛОВАРЯ "ТИПОВЫЕ ПРОВОДКИ"
- •ФОРМИРОВАНИЕ СВОДА ПРОВОДОК
- •СОВМЕЩЕНИЕ РАБОТ (ДОЛЖНОСТЕЙ)
- •ПЕРЕВЕСТИ НА ДРУГУЮ РАБОТУ (ДОЛЖНОСТЬ)
- •ОСВОБОДИТЬ ОТ СОВМЕЩЕНИЯ РАБОТ (ДОЛЖНОСТЕЙ)
- •УВОЛИТЬ
- •УЧЕТ ОТРАБОТАННОГО ВРЕМЕНИ БЕЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ЖУРНАЛА
- •ЖУРНАЛ УЧЕТА ОТРАБОТАННОГО ВРЕМЕНИ
- •Формирование данных
- •Классификация дней
- •Сверхурочные часы. Правка количества часов
- •Автоматическое распределение заданного количества времени по дням месяца
- •НАСТРОЙКА АЛГОРИТМА
- •ФОРМУЛА РАСЧЕТА ТАРИФНЫХ СТАВОК
- •НАСТРОЙКА ТАРИФНОЙ СЕТКИ
- •ТАРИФНЫЙ ОКЛАД
- •НАДБАВКА КАК ПОВЫШЕНИЕ ТАРИФНОГО РАЗРЯДА
- •Хроника тарифной сетки
- •Отработка внесенных исправлений в лицевых счетах
- •ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
- •СЛОВАРЬ "ЗВАНИЯ И ЧИНЫ"
- •ПРИСВОЕНИЕ ЗВАНИЙ И ЧИНОВ
- •РАСЧЕТ ВЫПЛАТ ЗА ЗВАНИЕ ИЛИ ЧИН
- •Создаем категорию ФОТ
- •Включаем категорию в ФОТ лицевого счета
- •Корректируем ФОТ при помощи функций контроля и функций корректировки
- •ДЕНЕЖНЫЙ АТТЕСТАТ
- •ПЕЧАТЬ ДОКУМЕНТОВ
- •ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
- •СПРАВКА О ДОХОДАХ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА
- •ВЫГРУЗКА НАЛОГОВОЙ ФОРМЫ НА МАГНИТНЫЙ НОСИТЕЛЬ
- •РЕЕСТР СВЕДЕНИЙ О ДОХОДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ЗА ГОД
- •НАЛОГОВАЯ КАРТОЧКА
- •ИНДИВИДУАЛЬНАЯ КАРТОЧКА
- •СОСТАВЛЕНИЕ ОТЧЕТОВ ПО ЕСН
- •ГЕНЕРАТОР ОТЧЕТОВ
- •ВВОД ДАННЫХ
- •ОТРАБОТКА (ОТКАТ) ДОКУМЕНТА
- •Предметный указатель
70 |
Глава 3 |
Учет проводок
Словарь предназначен для задания структуры номера счета Плана счетов бюджетного учета.
Отражение операций при ведении бюджетного учета учреждениями осуществляется в соответствии с Планом счетов бюджетного учета, установленным Инструкцией по бюджетному учету (утв. приказом Минфина РФ от 26 августа 2004 г. N 70н).
Номер счета Плана счетов бюджетного учета состоит из двадцати |
|
шести разрядов. При формировании номера счета Плана счетов |
|
бюджетного учета используется следующая структура: |
|
Σ |
1 - 17 разряд - код классификации доходов, ведомственной, |
|
функциональной классификации расходов бюджетов, класси- |
|
фикации источников финансирования дефицита бюджетов; |
Σ |
18 разряд - код вида деятельности: при отсутствии возмож- |
|
ности отнесения к определенному виду деятельности - 0, |
|
бюджетная деятельность - 1, предпринимательская и иная |
|
деятельность, приносящая доход - 2, деятельность за счет |
|
целевых средств и безвозмездных поступлений - 3; |
Σ |
19 - 21 разряд - код синтетического счета Плана счетов |
|
бюджетного учета; |
Σ |
22 - 23 разряд - код аналитического счета Плана счетов |
|
бюджетного учета; |
Σ |
24 - 26 разряд - код Классификации операций сектора го- |
|
сударственного управления. |
Разряды 18 - 23 образуют Код счета бюджетного учета.
Органам государственной власти, органам управления государственных внебюджетных фондов, органам управления территориальных государственных внебюджетных фондов, органам местного самоуправления разрешается введение в код аналитического счета Плана счетов разрядов для получения дополнительной информации, необходимой внутренним пользователям.
Коды счетов проводки могут быть заданы в словаре "Типовые проводки" (см. ниже) с использованием макроподстановки Дт(¹), Кт(¹), Дс(¹), Кс(¹), где ¹ - порядковый номер составляющей счета. Тогда в общем случае структура счета, представленная в виде макроподстановок будет выглядеть следующим образом:
Для независимых строк: Дт(1)+Дт(2)+…+Дт(n) Кт(1)+Кт(2)+…+Кт(n)
Устройство Системы |
|
|
|
71 |
|
|
|
|
|
||
|
|
Для зависимых строк: |
Äñ(1)+Äñ(2)+…+Äñ(n) |
||
|
|
|
Êñ(1)+Êñ(2)+…+Êñ(n), |
||
|
|
где n-число активных записей словаря "Структура счета Плана |
|||
|
|
счетов". |
|
|
|
|
|
Например, рассмотрим следующую структуру счета Плана счетов: |
|||
|
|
Наименование |
|
Номер |
Длина |
|
|
Код классификации доходов |
1 |
17 |
|
|
|
Код вида деятельности |
|
2 |
1 |
|
|
Код синтетического счета |
|
3 |
3 |
|
|
Код аналитического счета |
|
4 |
2 |
|
|
Код классификации операций |
5 |
3 |
|
|
|
Номер – порядковый номер составляющей счета; |
|||
|
|
Длина – количество разрядов, отведенных для составляющей |
|||
|
|
счета. |
|
|
|
Состав |
Дебет: |
õõõ 1 401 01 211 |
|
Кредит: |
õõõ 1 302 01 730 |
затрат: |
|
|
|
|
|
Проводка: |
|
|
|
|
|
Начисление |
Дебет: |
Äò |
|
Кредит: |
Êò |
зарплаты |
|
|
|
|
|
Налог |
Дебет: |
Êò(1)+Êò(2)+Êò(3)+Êò(4)+830 |
Кредит: |
õõõ 1 303 01 730 |
|
Налог1 |
Дебет: |
Êò(1)+Êò(2)+Êò(3)+Êò(4)+Êò(7) |
Кредит: |
õõõ 1 303 01 730 |
|
Результат: |
|
|
|
|
|
Начисление |
Дебет: |
õõõ 1 401 01 211 |
|
Кредит: |
õõõ 1 302 01 730 |
зарплаты |
|
|
|
|
|
Налог |
Дебет: |
õõõ 1 302 01 830 |
|
Кредит: |
õõõ 1 303 01 730 |
Налог1 |
Дебет: |
õõõ 1 302 01 Êò(7) |
|
Кредит: |
õõõ 1 303 01 730 |
ххх – в данном случае здесь представлен как Код классификации дохода.
Словарь предназначен для задания правил формирования сводов проводок по оплате труда или, иначе, мемориальных ордеров (см. выше "Раздел "Документы" – "Проводки").
Каждая строка словаря описывает формирование одной строки ордера. В строке указываются:
Σ наименование строки ордера; Σ в/у, суммы которых должны войти в сумму строки;
72 |
|
Глава 3 |
|
|
|
|
Примечание: |
В словаре могут быть строки, в которые не входит ни одна в/у. |
|
Суммы этих строк рассчитываются по формулам, связывающим их с суммами |
|
|
других строк. |
|
Σ |
проводка, |
которая будет отражать сумму строки ордера в |
|
бухгалтерском учете. |
Порядок следования строк в ордере соответствует порядку их следования в словаре.
В/у, включаемые в строку ордера
Список в/у, суммы которых образуют данную строку (проводку) ордера, задается в таблице "Список выплат и удержаний", находящейся в нижней части окна. Например, для строки "Зарплата" этот список мог бы выглядеть так:
Для каждой в/у указывается знак "+" или "–", с которым сумма в/у входит в строку. Кроме того, Вы можете задать условие, при котором в/у входит в строку. Благодаря этой возможности одна в/у (например, отпускные), в зависимости от того, за какой период она рассчитана, может быть включена в ту или иную строку ордера.
Устройство Системы |
73 |
|
|
Условие вхождения в/у в строку задается сравнением расчетного периода ("Расчетный месяц") с периодом, за который рассчитана в/у ("Месяц "за"). Например, следующее условие означает, что начисление "Отпуск" войдет в строку при условии, что оно рассчитано за расчетный или предшествующий ему месяц ("Месяц "за" <= "Расчетный месяц"):
Сравнивать можно не только месяцы "за" и "в" (расчетный период), но и другие, отстоящие от них на заданное количество месяцев. Для этого в полях "Месяц "за" и "Расчетный месяц" устанавливается смещение. Например, следующее условие означает, что начисление "Отпуск" войдет в строку при условии, что оно рассчитано за месяц, следующий за расчетным ("Месяц "за" = "Расчетный месяц" + 1):
Расчет суммы строки по формуле
Сумму строки ордера можно рассчитывать не по суммам входящих в нее в/у, а по формуле, связывающей сумму данной строки с суммами других строк ордера. Обычно так рассчитываются строки, представляющие отчисления в ПФ, Соцстрах, Фонд занятости и т.д.
Формула задается в характеристиках строки и состоит из двух частей: слева записывается выражение, содержащее строки, от которых зависит данная строка; справа записывается действие,
которое необходимо произвести над результатом вычисления |
|
выражения. |
|
Выражение в левой части формулы может содержать: ссылки |
|
на строки, от которых зависит данная строка, операторы "+" |
|
(сложить), "–" (вычесть), ":" (сложить в интервале от:до). |
|
Ссылка на строки задается в виде с<номер строки> (символ |
|
c |
любого регистра, русск. или лат.). Например, запись |
ñ |
1+ñ2+ñ3 означает: сложить суммы строк с номерами 1, 2, 3. |
То же самое можно записать иначе, используя оператор "сложить |
|
в интервале": ñ1:ñ3. Допускается комбинированная запись, |
|
например, ñ1:ñ3+ñ10–ñ15. |
|
Правая часть формулы также является выражением; мы назва- |
|
ли его "действием" потому, что оно должно начинаться знаком |
|
арифметического действия (оператором): "*" (умножить), "/" |
|
(разделить), "+" (сложить), "–" (вычесть) . Ссылки на строки |
|
âèäà c<номер строки> в правой части формулы недопустимы; |
|
вместо этого выражение может включать в себя специальную |
|
функцию Sum(<номер строки>), возвращающую сумму строки с |
|
указанным номером. |
|
В примере (см. "фотографию" формы на следующей странице) |
|
строка, представляющая Депонент, рассчитывается от разности |
|
строк с номерами 1 и 2. |
|
В поле "Использовать" выбран тип документа "Депонент", это |
|
означает, что строка будет учтена при формировании списка |
|
проводок документов на депонирование заработной платы. Из |
|
списка Вы можете выбрать следующие типы документов: |
|
Σ |
"Свод" – строка учитывается при формировании сводов |
|
проводок с типом "Свод"; |
Σ |
"Чек" – строка учитывается при формировании сводов про- |
|
водок с типом "Чек"; |
Σ |
"Касса" – строка учитывается при формировании кассовых |
|
документов по ведомостям; |
Σ |
"Депонент" – строка учитывается при формировании списка |
|
проводок документов на депонирование заработной платы; |
Σ |
"Перечисление" – строка учитывается при формировании спи- |
|
ска проводок документов на перечисление заработной платы; |
Σ |
"Везде" – строка учитывается при формировании всех пере- |
74 |
численных выше документов. |
Глава 3 |
В заключение отметим, что задавать в строке одновременно формулу и список в/у не имеет смысла – если задана формула, то даже при наличии списка входящих в строку в/у сумма строки рассчитывается по формуле.
Вообще, справа может стоять любое выражение FoxPro.