ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ

"Модуль "Зарплата".

Альбом печатных форм".

Под отчетами для ГНИ (Государственной налоговой инспекции)
здесь понимаются следующие документы:
Σ	"Заявление физического лица о постановке на учет в на-
	логовом органе по месту жительства" (Приложение ¹ 18
	к приказу МНС РФ от 27 ноября 1998 г. ¹ ГБ-3-12/309) –
	отчет "Заявление о постановке на учет в ГНИ" в разделе
	Учет | Сотрудники | Отчеты.
Σ	"Налоговая карточка по учету доходов и налога на доходы
	физических лиц за ___ год ¹ ___" (форма 1-НДФЛ) – отчет
	"Налоговая форма 1" в разделах Учет | Сотрудники | Отчеты è
	Расчет | Расчет заработной платы | Журнал лицевых счетов.
Σ	"Справка о доходах физического лица за ___ год ¹ ___"
	(форма 2-НДФЛ) – отчет "Налоговая форма 2" в разделах
	Учет | Сотрудники | Отчеты è Расчет | Расчет заработной платы |
	Журнал лицевых счетов.
Σ	"Сводная справка о доходах физических лиц за ___ год
	¹ ___" (форма 2-НДФЛ (ОП)) – отчет "Сводная справка о
	доходах физических лиц" в разделах Учет | Сотрудники | Отче-
	ты è Расчет | Расчет заработной платы | Журнал лицевых счетов
	(в отчет выводятся сводные данные по видам доходов,
	стандартным вычетам, общим и облагаемым суммам дохо-
	дов и налогам).
Σ	"Расшифровка по налогу на доходы" (в разделах Учет | Со-
	трудники | Отчеты	è Расчет | Расчет заработной платы | Журнал
	лицевых счетов)	- списочный отчет по налогам на доходы
	физических лиц. В отчете по каждому сотруднику выво-

дятся по заданным месяцам отчетного периода такие данные, как общая сумма дохода, полностью необлагаемые

242	Глава 13

ции к данному модулю:

"Инструкция по работе с отчетом по авансовым платежам и индивидуальной карточкой по социальным налогам", "Инструкция по работе с отчетами по авансовым платежам (приказы МНС РФ БГ-3-05/49, БГ-3- 05/153 и БГ-3-05/91)", "Инструкция по настройке подоходного налога при расчете с учетом периода начисления выплат".

	суммы, вычеты, налоговая база для исчисленного налога,
	исчисленная и удержанная суммы налога, долг. В конце
	отчета печатаются итоги по всему списку. Вы можете также
	печатать итоги по каждому сотруднику отдельно, установив
	соответствующий переключатель в группе параметров "Итоги
	по сотруднику".
Σ	Отчеты по ЕСН в разделе Отчеты | Отчеты по единому соци-
	альному налогу:
	Σ	"Налоговая	декларация (БГ-3-05-550)" – "Налоговая
		декларация по единому социальному налогу для лиц,
		производящих выплаты физическим лицам: организаций;
		индивидуальных предпринимателей; физических лиц, не
		признаваемых индивидуальными предпринимателями".
	Σ	"Налоговая декларация (БГ-3-05-747)" – "Декларация
		по страховым взносам на обязательное пенсионное стра-
		хование для лиц, производящих выплаты физическим
		лицам: организаций; индивидуальных предпринимате-
		лей; физических лиц, не признаваемых индивидуаль-
		ными предпринимателями".
	Σ	"Налоговая декларация (БГ-3-13-3-выгрузка)", "Налоговая
		декларация (БГ-3-13-99-выгрузка)" – отчеты в электронном
		âèäå.
	Σ	"Расчет по авансовым платежам (БГ-3-05-153)" – "Расчет
		по авансовым платежам по страховым взносам на обяза-
		тельное пенсионное страхование для лиц, производящих
		выплаты физическим лицам: организаций; индивидуаль-
		ных предпринимателей; физических лиц, не признаваемых
		индивидуальными предпринимателями".
	Σ	"Расчет по авансовым платежам (БГ-3-05-49)" – "Расчет
		по авансовым платежам по единому социальному налогу
		для лиц, производящих выплаты физическим лицам:
		организаций; индивидуальных предпринимателей; фи-
		зических лиц,		не признаваемых индивидуальными
		предпринимателями".
	Σ	"Расчет по авансовым платежам (БГ-3-13-254-выгрузка)",
		"Расчет по авансовым платежам (БГ-3-13-293-выгрузка)" –
		отчеты в электронном виде.
	Σ	"Налоговая декларация (БГ-3-13-83@-выгрузка)", "На-
		логовая декларация (БГ-3-13-10-выгрузка)" – отчеты в
		электронном виде.
	Σ	"Расчет по авансовым платежам(40н)" – "Расчет авансо-
		вых платежей по единому социальному налогу для лиц,
		производящим выплаты физическим лицам" (в соответст-
		вии с приказом Минфина РФ ¹ 40н от 17 марта 2005 г.).
	Σ	"Расчет по авансовым платежам(48н)" – "Расчет авансо-
		вых платежей		по страховым взносам на обязательное

Формирование отчетов для ГНИ и ПФ			243
	пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты
	физическим лицам" (в соответствии с приказом Минфина
	РФ ¹ 48н от 24 марта 2005 г.).
Σ	"Расчет по авансовым платежам (БГ-3-05-51)" – "Расчет
	по авансовым платежам по страховым взносам на обяза-
	тельное пенсионное страхование для лиц, производящих
	выплаты физическим лицам: организаций; индивиду-
	альных предпринимателей; физических лиц, не призна-
	ваемых индивидуальными предпринимателями".
Σ	"Расчет по авансовым платежам (БГ-3-05-722)" – "Рас-
	чет по авансовым платежам по единому социальному
	налогу для лиц, производящих выплаты физическим
	лицам: организаций; индивидуальных предпринимателей;
	физических лиц, не признаваемых индивидуальными
	предпринимателями".
Σ	"Индивидуальная карточка (БГ-3-05-91)" – "Индивиду-
	альная карточка учета сумм начисленных выплат и
	иных вознаграждений, сумм начисленного единого со-
	циального налога, а также сумм налогового вычета за
	___ ãîä" (ÁÃ-3-05/91).
Σ	"Индивидуальная карточка" – "Индивидуальная кар-
	точка учета сумм начисленных выплат и иных возна-
	граждений, а также сумм начисленного единого соци-
	ального налога (взноса) за ___ год" (БГ-3-07/63).
Σ	"Индивидуальная карточка(САЭ-3-05-443@-ЕСН)" –
	"Индивидуальная карточка учета сумм начисленных
	выплат и иных вознаграждений, сумм		начисленного
	единого социального налога, страховых взносов на обя-
	зательное пенсионное страхование (налогового вычета)
	çà ___ ãîä".
Σ	"Индивидуальная карточка(САЭ-3-05-443@-ОПС)" –
	"Индивидуальная карточка учета сумм начисленных
	выплат и иных вознаграждений, сумм страховых взно-
	сов на обязательное пенсионное страхование за ___ год".
Σ	"Расчет по ЕСН(САЭ-3-13-364@-выгрузка)" (БГ-3-05/49),
	"Расчет по ОПС(САЭ-3-13-364@-выгрузка)" (БГ-3-05/49) –
	отчеты в электронном виде.
Σ	"Расчет по ЕСН(САЭ-3-13-154@-выгрузка).xls" в соответст-
	вии с приказом Минфина РФ N САЭ-3-13-154@ от
	13.04.2005; "Расчет по ОПС(САЭ-3-13-158@-выгрузка).xls"
	в соответствии с приказом Минфина РФ N САЭ-3-13-158@
	от 14.04.2005 – отчеты в электронном виде.
Σ	"Налоговая декларация(9н)" – "Декларация по страхо-
	вым взносам на обязательное пенсионное		страхование
	для лиц, производящих выплаты физическим лицам" (в
	соответствии	с приказом Минфина РФ от 24 января
	2005 ã. N 9í).

244	Глава 13

логии печати доку-

ментов см. главу "Общие сведения".

ции к данному модулю:

"Инструкция по настройке отчислений в ПФ и Федеральный бюджет", "Выгрузка в ПФ вмененного дохода".

"Налоговая декларация(21н)" – "Налоговая декларация по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам" (в соответствии с приказом Минфина РФ от 10 февраля 2005 г. N 21н).

Система предоставляет Вам возможность на основе введенных сведений о сотрудниках и осуществленных расчетов формировать любые отчеты для ГНИ. В связи с тем, что налоговая отчетность часто меняется, в Системе предусмотрена настройка формирования отчетности.

Для формирования отчетов из журнала лицевых счетов раздела Расчет нажмите правую кнопку мыши, выберите в контекстном меню позицию Отчеты. При этом на экране появится форма "Дополнительные отчеты", в которой Вы сможете выбрать нужный отчет (см. рисунок).

Под отчетами в ПФ (Пенсионный фонд) здесь понимаются следующие документы:

"Индивидуальные сведения о трудовом стаже, заработке (вознаграждении), доходе и начисленных страховых взносах застрахованного лица" (форма СЗВ-3) – раздел Расчет ,|

Расчет заработной платы | Журнал лицевых счетов | Отчеты

отчет "Экспорт данных (формы СЗВ-3, АДВ-6), версия 3",шаблон "форма СЗВ-3.xls";

"Индивидуальные сведения о страховом стаже и начисленных страховых взносах на обязательное пенсионное

Формирование отчетов для ГНИ и ПФ									245
	страхование застрахованного лица" (форма СЗВ-4-1) – Расчет |
	Расчет заработной платы | Журнал лицевых счетов | Отчеты, отчет
	"Экспорт данных (формы СЗВ-4, АДВ-6-1), версия 4", шаблон
	"форма СЗВ-4-1.xls";
Σ	"Индивидуальные сведения					о страховом стаже и начис-
	ленных страховых взносах на обязательное пенсионное
	страхование		застрахованного лица (списочная форма)"
	(форма СЗВ-4-2)			– Расчет | Расчет заработной платы |					Журнал
	лицевых счетов |				Отчеты, отчет "Экспорт данных (формы
	СЗВ-4, АДВ-6-1), версия 4", шаблон "форма СЗВ-4-2.xls";
Σ	"Анкета застрахованного лица" (форма АДВ-1) – Учет |
	Сотрудники | Отчеты, Расчет |					Расчет заработной платы |			Журнал
	лицевых счетов |				Отчеты, отчет "Формы для ПФР (АДВ-1,
	АДВ-2, АДВ-3)", шаблон "форма АДВ-1.xls";
Σ	"Заявление об обмене страхового свидетельства" (форма
	ÀÄÂ-2) – Учет | Сотрудники | Отчеты, Расчет |						Расчет заработной
	платы |	Журнал лицевых счетов | Отчеты, отчет "Формы для
	ПФР (АДВ-1, АДВ-2, АДВ-3)", шаблон "форма АДВ-2.xls";
Σ	"Заявление о выдаче дубликата страхового свидетельст-
	ва" (форма АДВ-3) – Учет |					Сотрудники |	Отчеты,		Расчет |
	Расчет заработной платы | Журнал лицевых счетов |								Отчеты,
	отчет "Формы для ПФР (АДВ-1, АДВ-2, АДВ-3)", шаблон
	"форма АДВ-3.xls";
Σ	"Опись документов, передаваемых работодателем" (форма
	ÀÄÂ-6)	– Расчет |			Расчет заработной платы |		Журнал лицевых
	счетов |	Отчеты,			отчет "Экспорт данных		(формы		ÑÇÂ-3,
	АДВ-6), версия 3", отчет "Формы для ПФР (АДВ-1, АДВ-2,
	АДВ-3)", шаблон "форма АДВ-6.xls";
Σ	"Сводная ведомость" (форма АДВ-6-1) – Расчет | Расчет за-
	работной платы |				Журнал лицевых счетов |			Отчеты, отчет
	"Формы для ПФР (АДВ-1, АДВ-2, АДВ-3)", отчет "Экспорт
	данных (формы СЗВ-4, АДВ-6-1), версия 4", шаблон "форма
	АДВ_6иВедомость.xlt";
Σ	"Сводная ведомость форм документов СЗВ-3, передаваемых
	работодателем в ПФР" (форма АДВ-10) – Учет | Сотрудники |
	Отчеты,	Расчет | Расчет заработной платы |					Журнал лицевых
	счетов | Отчеты, отчет "Экспорт данных (формы СЗВ-3, АДВ-6),
	версия 3", шаблон "форма АДВ-10.xls";
Σ	"Ведомость уплаты страховых взносов на обязательное
	пенсионное страхование" (форма АДВ-11) –							Учет |	Сотруд-
	ники | Отчеты, Расчет | Расчет заработной платы | Журнал ли-
	цевых счетов |		Отчеты, отчет "Экспорт данных (формы СЗВ-4,
	АДВ-6-1), версия 4", форма АДВ-11.xls;
Σ	"Справка о смерти" (форма АДВ-8) – Учет | Сотрудники |
	Отчеты, отчет "Форма АДВ-8", шаблон "форма АДВ-8.rpt".

246 Глава 13

Особенностью формирования отчетности в Пенсионный фонд РФ в Системе является одновременное формирование нескольких отчетных документов, например, при формировании отчета "Экспорт данных (формы СЗВ-3, АДВ-6), версия 3" создаются документы СЗВ-3, АДВ-6 и АДВ-10.

Формирование отчетности производится для списка отобранных лицевых счетов в разделе Расчет ~ Расчет заработной платы. Âû-

гружаемая информация группируется в пачки (не более 200 сотрудников), и для каждой пачки формируется перечисленный выше набор документов. При этом на пачку формируется одна форма АДВ-6, один файл выгрузки и столько форм СЗВ-1, сколько сотрудников вошло в пачку.

При формировании отчета "Экспорт данных (формы СЗВ-4, АДВ-6-1), версия 4" создаются документы СЗВ-4-1, СЗВ-4-2, АДВ-6-1 и АДВ-11:

Формирование отчетов для ГНИ и ПФ	247

При установленном флажке "Списочный отчет" будет напеча- тан список застрахованных лиц, прилагаемый к каждой пачке форм СЗВ-4-1 и СЗВ-4-2. При печати списка Система использует шаблон "Форма СЗВ-4 (список).xls".

Вы можете выбрать следующие способы группировки данных в отчете:

Σ "По контрагенту" – настройка используется, если несколько сотрудников заведены под одним контрагентом и для таких сотрудников нужно получить одну общую справку для ПФ. Данные собираются по всем лицевым счетам сотрудников, которые указывают на одного контрагента. По каждому контрагенту формируется документ, в котором объединены данные по всем карточкам сотрудников, указывающим на данного контрагента. Для корректного формирования записей по стажу один из сотрудников должен быть основным, а в карточках остальных сотрудников должна стоять отметка "Внешний совместитель". Стажи учитываются только по основному сотруднику.

Σ "По сотруднику" – данные собираются по всем лицевым счетам сотрудников, чьи лицевые счета были отмечены перед

248	Глава 13
	формированием отчета. По каждому сотруднику формиру-
	ется отдельный документ.
Σ	"По лицевому счету" – данные собираются только по отме-
	ченным лицевым счетам. По каждому лицевому счету
	формируется отдельный документ.

На вкладке "Дополнительно" Вы можете указать параметры включения в отчет данных по задолженности:

Для учета прогулов при формировании стажей для отчетов по формам СЗВ-4 и АДВ-6-1 на вкладке "Дополнительно" в поле "Тип дня прогула" задайте перечень типов дней, которые следует исключить из периодов стажей. В зависимости от заданных условий формирования документа ("По контрагенту", "По сотруднику", "По лицевому счету" на вкладке "Параметры") производится выборка записей из спецификации ФОВ исполнения по типу дней, заданных в параметрах отчета на интервале формирования отчетности. Дни прогулов вычитаются из интервалов стажей.

Отчет СЗВ-4-1 печатается только по тем сотрудникам, в анкете которых в отчетном периоде есть стаж по выслуге лет и задан

Формирование отчетов для ГНИ и ПФ	249

код стажа. Для остальных сотрудников печатается отчет СЗВ-
4-2. Чтобы оба отчета формировались вне зависимости от на-
личия кодов и параметров стажей, необходимо в анкете по-
ставить особые отметки "СЗВ41" и "СЗВ42", соответственно.
В отчетах СЗВ-4-1 и СЗВ-4-2:
Σ	Количество дней по временной нетрудоспособности рассчи-
	тывается (берется из расчетных параметров) только по тем
	выплатам/удержаниям, которые входят в группу вы-
	плат/удержаний, указанную в настройках Системы (раздел
	Файл | Настройки | Настройка системы | Лицевые счета).
Σ	По умолчанию количество дней временной нетрудоспособ-
	ности и количество дней отпуска без сохранения заработ-
	ной платы указывается в календарных днях. Чтобы про-
	должительность болезни (отпуска) указывалась в рабочих
	днях, необходимо в соответствующих шаблонах в начале
	листа настроек
	_pFlkalend = .T. заменить на _pFlkalend = .F.
Σ	В качестве адреса для направления информации о состоя-
	нии индивидуального лицевого счета используется адрес
	фактического проживания сотрудника.

Âотчетах СЗВ-4-1, СЗВ-4-2, АДВ-6-1 и АДВ-11 в графе "По дополнительному тарифу" показываются выплаты/удержания (отчисления), ссылающиеся на строки словаря "Настройка от- четности в ПФ", у которых признак "Учитывать как" имеет значение "Отчисления по дополнительному тарифу". Код дополнительного тарифа задается в параметрах формирования отчетов. В отчетах он отображается только в том случае, если есть отличные от нуля суммы по дополнительному тарифу.

Âшаблонах печати и выгрузки отчета АДВ-11 есть возможность ввода сумм задолженности на начало и конец периода (верхние строки на листе "Настройка"). При этом сумма задолженности на начало периода прибавляется к "Выплачено" по строке предыдущего периода, а сумма на конец периода вычитается из "Выплачено" по строке текущего периода.

Вы можете напечатать список застрахованных лиц, прилагаемый к каждой пачке форм СЗВ-4-1 и СЗВ-4-2. Для этого установите флажок "Списочный отчет". При печати списка Система использует шаблон "Форма СЗВ-4 (список).xls".

Примечание: Если в настройках системы на вкладке "Сотрудники" установлен флажок "Наличие подведомственного учреждения", то при печати налоговых форм, форм СЗВ-4 и форм ЕСН в разделе Расчет | Расчет заработной платы реквизиты учреждения и руководителей Система возьмет не из контрагента "МЫ", а из контрагента, мнемокод которого совпадает с мнемокодом подразделения 1-го уровня, по которому производится печать. Предварительно необходимо в журнале лицевых счетов отобрать лицевые счета, принадлежащие к одному подразделению.