Работа с банками: как добиться выгодных условий по кредитам и привлечь деньги в компанию

• 1 урок

• 2 урок

• 3 урок

• 4 урок

• 5 урок

• 6 урок

• 7 урок

• 8 урок

4 УРОК ИЗ 8

Как финансовому директору уменьшить объем долгов

Владимир КозинецДиректор департамента казначейства и управления риска...

Этот курс состоит из четырех уроков. В них я расскажу, как снизить плату по кредитам и какие дополнительные источники финансирования можно использовать.

Вы отлично понимаете — чтобы меньше платить по кредитам, в первую очередь нужно всеми силами снижать их объем. В этом уроке вы найдете для себя все возможные способы оптимизировать рабочий капитал, чтобы сократить потребность во внешнем финансировании. Тема сложная и потребует от вас особой сосредоточенности, но многие моменты вы помните из предыдущего курса об управлении ликвидностью.

Кассовые разрывы компания вынуждена закрывать с помощью кредитов. Соответственно растут затраты на их обслуживание.

Потребность в кредитах снизится, если вы оптимизируете рабочий капитал. Величина рабочего капитала — ваш индикатор прочности. Если она оптимальная, компания может бесперебойно работать, но не замораживать и не выводить из оборота значительные средства.

Составные части рабочего капитала — это запасы, дебиторско-кредиторская задолженность и остатки на счетах. На каждую часть финансовая служба может повлиять, но в разной степени. Расскажу, как это делать.

Запасы

В меньшей мере финансовая служба участвует в управлении запасами, это не относится к ее прямому функционалу. Но если анализировать состояние и оборачиваемость запасов, то проще регулировать долговую нагрузку.

Финансовому директору будет полезна информация от казначейства. Ваше казначейство не должно считать, что запасы — это совершенно другая планета. Например, в «Рольфе» финансовый директор следит за ситуацией, но когда у меня возникают вопросы по изменению оборачиваемости наших запасов, я могу дать сигнал.

Пример: как управлять запасами

Компания детализирует запасы в балансе по степени оборачиваемости на три группы:

• нормальные (накоплены в необходимом количестве и регулярно продаются/используются в производстве);

• некондиционные (с истекшим сроком годности, поврежденные при хранении, морально устаревшие, то есть те, которые уже никому не нужны);

• ТМЦ без движения (товары, по которым за отчетный период не было реализации или другого использования).

Финансовый директор регулярно запрашивает данные по запасам, обсуждает ситуацию с руководителями подразделений. За счет этого он добивается быстрой ликвидации некондиционных запасов, оптимизирует ТМЦ без движения. В итоге компания снижает затраты на хранение и повышает оборачиваемость.

Дебиторка и кредиторка

Еще один способ оптимизировать долги — повысить качество управления дебиторской и кредиторской задолженностью. Для этого казначейство должно дружить с коммерческими службами. Это очень важно, поскольку позволит, с одной стороны, правильно использовать временные свободные деньги, а с другой стороны, уменьшать долговую нагрузку.

Важно, чтобы финансовая служба понимала отношения с поставщиками и покупателями, чтобы знать, почему возникает дебиторско-кредиторская задолженность. А коммерческие службы должны четко понимать стоимость денег. Тогда вы сможете привести ценовую политику в соответствие со стоимостью кредитов.