25.5. Поручительство и банковская гарантия, их назначение и порядок получения.

Помимо залога используются такие формы обеспечения возврата кредита как поручительство и банковская гарантия.

Договор поручитель­ства может быть заключен для обеспечения обязательства должника как уже существующего, так и предполагаемого. Согласно договору поручитель обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в определенной части. Договор поручительства оформляется в письменной форме и содержит права и обязанности сторон. Из него вытекает ответственность поручителя. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, однако за­коном или договором поручительства может предусматри­ваться субсидиарная ответственность поручителя. Поручи­тель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных из­держек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником, если договором не предусмотрено иное.

Договор поручительства может предусматривать иные объемы ответственности поручителя. Допускается совмест­ное поручительство нескольких лиц, отвечающих перед кре­дитором солидарно или субсидиарно.

К поручителю, исполнившему обязательство, переходят права кредитора по этому обязательству и права, принадле­жавшие кредитору как залогодержателю, в том объеме, в ко­тором поручитель удовлетворил требование кредитора. Пору­читель также вправе требовать от должника уплаты процен­тов на сумму, выплаченную кредитору, и возмещения других убытков, понесенных в связи с ответственностью за должника.

Поручительство прекращается:

1. с прекращением обеспеченного им основного обязательства;

2. в случае изменения обязательства, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя без его согласия;

3. с переводом на другое лицо долга, если поручитель не дал кредитору согласие отвечать за нового должника;

4. по истечении указанного в договоре поручительства срока, на который оно дано, а если срок не установлен, то в том случае, когда кредитор в течение года со дня наступления срока исполнения обязательства не предъявил иска к поручителю;

5. если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение двух лет со дня заключения договора поручительства (когда срок исполнения обязательства не указан и не может быть определён или определён моментом востребования).

Банковская гарантия - это письменное обязательство кредитной или страховой организации, выданное по просьбе другого лица – принципала (заёмщика-должника), уплатить бенефициару (кредитору) денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Бан­ковская гарантия обеспечивает исполнение принципалом (за­емщиком) его обязательства перед бенефициаром (креди­тором) - основного обязательства. За выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение.

Требование бенефициара об уплате денежной суммы по банковской гарантии предоставляется гаранту в письмен­ной форме с приложением указанных в гарантии докумен­тов. В требовании бенефициар сообщает, в чем состоит на­рушение принципалом основного обязательства, в обеспече­ние которого выдана гарантия. Предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром не зависит от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана.

Получив требование бенефициара, гарант уведомляет об этом принципала и передает ему копии требования и всех относящихся к нему документов. Гарант, рассмотрев в разумный срок требование бенефициара и установив, соответствуют ли оно и приложенные к нему документы усло­виям гарантии, принимает решение и уведомляет бенефи­циара и принципала об уплате требуемой суммы или об отказе в удовлетворении требования с указанием причины отказа.

Обязательство гаранта перед бенефициаром по гаран­тии прекращается при уплате бенефициару суммы, на ко­торую выдана гарантия, а также при окончании определен­ного в гарантии срока, на который она выдана.

Получение банковской гарантии повышает возможности привлечения организацией заемного капитала и инвестиций от российских и зарубежных кредиторов и инвесторов. Но при этом сама организация должна быть финансово устой­чивой и кредитоспособной, иначе банковскую гарантию ей не выдадут. Важна и цена банковской гарантии, которая в сово­купности с процентом за кредит должна обеспечить хотя бы самоокупаемость затрат организации.

Основные отличия поручительства от банковской гарантии следующие:

• поручителем может быть юридическое или физическое лицо, а гарантом по банковской гарантии только страховая или кредитная организация;

• поручитель отвечает перед кредитором в том же объёме, что и должник, а гарант отвечает в пределах суммы, на которую выдана гарантия;

• поручительство тесно связано с основным обязательством, обеспеченным договором поручительства, банковская же гарантия от основного обязательства не зависит.

Контрольные вопросы

1. Объясните, почему необходим кредит.

2. В чем состоят принципиальные отличия банковского кредита от коммерческого?

3. Назовите и охарактеризуйте виды банковских кредитов.

4. Объясните сущность факторинга.

5. Раскройте содержание и порядок заключения кредитного договора.

6. Какие варианты обеспечения возврата кредита используют ком­мерческие банки?