Глава 10. Планирование потребности в персонале]

10 3. Планирование производительности труда

403

Темпы роста производительности труда планируются в про-1 центах как отношение уровня производительности труда, устанав-1 ливаемого на планируемый год, к уровню базисного года (базис-* ный индекс) и к уровню предпланового (отчетного) года (цепной индекс).

В планах производительности труда на год и по кварталам должно обеспечиваться опережение темпов роста производитель­ности труда по сравнению с темпами роста средней заработной платы.

Для более глубокого обоснования показателей повышения производительности труда необходимо произвести расчеты фон­довооруженности труда: среднегодовой стоимости основных про­изводственных фондов, приходящихся на одного работника ППП. В планах должно предусматриваться опережение темпов роста производительности труда по сравнению с темпами роста фондо­вооруженности труда с учетом возрастания технического уровня основных производственных фондов, повышения производитель­ности труда за счет улучшения организации производства и труда, повышения квалификации кадров, развития специализации и коо­перирования и др.

д) Определяется заключительный показатель производитель­ности труда — доля прироста продукции за счет повышения про­изводительности труда. Задачей планирования этого показателя является обеспечение максимального прироста продукции за счет роста производительности труда. Эта доля прироста (АОП_П) опре­деляется по следующей формуле:

АОП_П =M-A!Ll^>|ioO(%), (Ю.ЗЗ)

I AOnJ ,|

где АЧ_Т — темп прироста численности работающих в плановом-1 году, %; ДОП— темп прироста объема производства продук­ции, %.

Ч -Э

(10.34)-

100(%).

При планировании производительности труда необходимо учи­тывать следующую особенность: если при ДОП>100% планируемая численность (Ч_п) оказывается меньше базисной, то расчеты по вы­шеприведенной формуле не производятся, а АОП принимается рав­ным 100%, независимо от абсолютного значения прироста числен­ности ДЧ_П.

Планируемые показатели производительности труда заносятся в форму плана по труду (табл. 10.1).

Следует иметь в виду, что количество факторов, учитываемых при планировании производительности труда, и их содержание определяются отраслевой спецификой фирмы, особенностями проводимых инновационных мероприятий. Влияние технико-эко­номических факторов на производительность труда в данном ме­тоде планирования определяется на основе расчета высвобожде­ния численности работающих.

Пофакторный расчет высвобождения численности работников может производиться в порядке, изложенном ниже.

К первой группе факторов «Повышение научно-технологичес­кого уровня фирмы» относятся следующие: внедрение новой тех­ники, прогрессивной технологии; механизация и автоматизация производства; улучшение использования сырья; применение про­грессивных материалов и др.

В плановых расчетах изменение численности работников за счет любого из факторов первой группы (Э] ) рассчитывается по формуле

_100(%))

(10.35)

(Т_о-Т_п) ОП_ПК_Д

^фо -

где Т_о, Т_п — затраты труда на единицу продукции в натуральном или стоимостном выражении соответственно до и после внедре­ния планируемого инновационного мероприятия; ОП_П— объем продукции в натуральном или стоимостном измерении, планируе­мый к выпуску после реализации инновации; Ф_о — полезный фонд рабочего времени одного рабочего в базисном году, ч; К_в„ — ба­зисный коэффициент выполнения норм выработки, %; К_д — коэф-

фициент, учитывающий срок действия инновации в планируемом

rv"VTTV.

где К_м — количество полных месяцев действия инновации в пла­нируемом году.

Экономия (сокращение потребности) рабочей силы (3i_n) за счет увеличения производительности оборудования в планируе­мом периоде (нового или модернизированного в сравнении с дей­ствовавшим в базисном периоде) рассчитывается по формуле

где п — общее количество единиц оборудования, шт.; п₀ — коли­чество единиц оборудования, не подвергающегося техническому совершенствованию (модернизации) или замене; п\ — количест­во единиц вновь внедряемого или модернизируемого оборудова­ния; П — средний прост производительности труда нового и мо­дернизируемого оборудования в сравнении с действующим, %; К_д — коэффициент, показывающий время действия мероприятия в планируемом периоде, в долях единицы; У — удельный вес рабо­чих, использующих оборудование, в численности работников про-мышленно-производственного персонала, %; Ч_и — общая числен­ность работающих, рассчитанная на плановый объем производст­ва по базисной выработке продукции, чел.

Расчет уменьшения численности работников за счет факто­ров второй группы «Совершенствование организации производ­ства, труда и управления» (Эг) следует производить только в том случае, если указанные факторы не связаны с мероприятиями по повышению научно-технологического уровня. Данные расчеты

'бходимо проводить отдельно по работникам аппарата управ­ления и рабочим.

Уменьшение численности работников в результате совершен-ъования организации управления фирмой определяется прямым юставлением численности аппарата управления в базисном го-

408

Глива 10. Планирование потребности в персонале*

Ю 3. Планирование производительности труда

409

ду и планируемой численности с учетом срока реализации меро­приятий. При этом к данному фактору относят все мероприятия, касающиеся руководителей, специалистов и технических испол­нителей.

Экономия (увеличение) численности работников аппарата] управления (Эг_у) рассчитывается по формуле

(10.38)

'2у

_Ч_У6(АОП-А4_уп) 100

где Ч_уе— численность работников аппарата управления в базис­ном периоде, чел.; ЛОП— планируемый прирост объема произ­водства, %; А Ч_у — планируемый прирост численности работни­ков аппарата управления, %.

Сокращение (увеличение) численности за счет изменения норм обслуживания необходимо рассчитывать отдельно по каж­дой изменяемой в планируемом периоде норме.

Уменьшение численности рабочих в связи с повышением норм обслуживания (Э2_П) следует рассчитывать по формуле

(10.39)

Э - ^К°п ^К°п

^2п ^но но_б

где КО„ —■ плановое количество оборудования, на котором преду­сматривается повышение нормы обслуживания, шт.; НОб, НО„ — норма обслуживания соответственно в базисном и плановом пе­риодах.

Высвобождение численности работающих за счет сокращения потерь рабочего времени (Эг_в) связано с изменением полезного фонда рабочего времени. Поэтому расчет влияния данного фактора следует производить, исходя из планируемого баланса рабочего времени (см. п. 10.5), по формуле

_Э2в=(ч_и-э_ч)(ф₆-ф_{п); (1040)}

п

где Ч_и— исходная численность рабочих, чел.; Э_ч— планируемое изменение численности, рассчитанное по всем группам факторов за

вычетом величины сокращения численности работников аппарата управления, чел.; Ф_б, Ф_п — полезный фонд-рабочего времени одно­го рабочего соответственно в базисном и плановом периоде, ч.

(10.41)

■ ч

б>

( К Э = 1- ^оп

пт

К

где Коп — темп роста объема производства в плановом периоде, %; yi_m—планируемый темп роста производительности труда, %; Ч_б — численность рабочих в базисном периоде, чел.

Данный показатель можно рассчитать также по следующей формуле:

Э_{7 =}Ч_и(Ф_б-Ф_п)_у> Ф_п

где У — удельный вес численности рабочих в общей численности промышленно-производственного персонала фирмы, рассчитан­ной на плановый объем по базисной выработке, в долях единицы. Уменьшение численности за счет сокращения внутренних про­стоев (Эг_п) может быть рассчитано по формуле

(10.43)

_Э --^(Ч" -Э_Ч)(ПВ_П -ПВ_б) ^2п 100 -ПВ„

где ПВ_П, ПВ_б — внутрисменные простои соответственно в плани­руемом и базисном периодах, % (простои в базисном периоде рас­считываются по данным единовременных наблюдений).

Экономия численности рабочих за счет сокращения числа ра­бочих, не выполняющих нормы выработки (Э_2р), определяется по формуле

^liL, (10.44)

^квн

^где Ч_рн — численность рабочих, повысивших норму выработки в плановом периоде, чел.; АК_В„— повышение нормы выработ­ки, %; К_вн.— процент выполнения нормы выработки рабочими в плановом периоде.

По третьей группе факторов «Изменение объема и структуры выпускаемой продукции» относительное уменьшение численности работающих (Э₃) обусловлено тем, что численность всех категорий! промышленно-производственного персонала, кроме основных про­изводственных рабочих, при прочих равных условиях увеличивает­ся в меньшей степени, чем возрастает объем производства.

Сокращение численности в связи с ростом объема производ­ства (Э₃о) определяется по формуле

где Чбп — численность промышленно-производственного персо­нала (без производственных рабочих) в базовом периоде, чел.; К_ч — необходимое увеличение численности промышленно-произ- 1 водственного персонала (без основных производственных рабо­чих), принятое в связи с ростом объема производства, %; К_оп —-ж плановый рост объема производства продукции, %.

В связи со структурными сдвигами в ассортименте выпускае-1 мой продукции темпы роста объемов производства в структурных подразделениях фирмы могут быть различными.

Сокращение численности за счет разных темпов роста объе­мов производства (Эз_с) можно рассчитать пп Аптп™»

где ч_б— численность i-й категории персоналау-го структурного подразделения фирмы в базовом периоде, чел.; и — количество структурных подразделений; т — количество категорий работаю­щих; К _ч — плановый коэффициент изменения численности пер­сонала i-й категории в связи с ростом объема производства; Чб —■ | базисная численность промышленно-производственного персона­ла фирмы, чел.; К_о — плановый коэффициент роста объема про­изводства продукции.

При обосновании величины К_ч для основных производствен­ных рабочих принимается темп роста объема производства в струк­турном подразделении.

Изменение удельного веса отдельных видов продукции, харак­теризующихся различной трудоемкостью изготовления,' также влияет на плановую экономию численности работающих. Эконо­мия численности за счет влияния этого фактора — (Э_3т) определя­ется путем сравнения средней трудоемкости продукции планового и базисного года по формуле

где ОП_П, ОПб— объем производства продукции в натуральных или стоимостных измерителях соответственно в плановом и базис­ном периодах; Т _п , Т _б — затраты труда в нормо-часах или челове­ко-часах на единицу объема г-го вида продукции соответственно в плановом и базисном периодах; ОП_П , ОП_б — объем производства /-го вида продукции в плановом и базисном периодах; п — количе­ство видов продукции (услуг); Ч_и — исходная численность рабо­чих, чел.

Уменьшение или увеличение численности работников из-за из­менения доли покупных полуфабрикатов и кооперированных по­ставок (Э_3к) планируется по формуле

пи!/?"'^ДКб — ^доля кооперированных поставок в объеме продук-

ность п^аГ^В°^Г° ^{И баЗИСН0Г}° ^{ПерИОДОВ}' ^{%; Ч}и- исходная числен-ность рабочих, чел.

ном первддГр ^{аб0ТКа ПРОДУКЦИИ На} °^ДН0Г0 Р^аб°тающего в баз!

Формуле™ ^{ШКа3аТелЬ МОЖНО также} Рассчитать по следующей

Планируемая экономия численности за счет сокращения брак (Эзб) определяется по формуле

(10.50

где ПБ_П, ПБ_б — потериот брака в процентах к полной себестоимости продукции в плановом и базисном периодах; Ч_орб — числен­ность основных рабочих в базисном периоде, чел.

Все факторы, которые не могут быть отнесены к перечислен­ным выше группам, относятся к четвертой группе факторов «Фак­торы внешней среды». Расчет влияния внешних факторов при пла­нировании производительности труда следует производить исхо­дя из изменения трудоемкости или выработки. Например, влияние природных условий в фирмах, занимающихся добычей и перера­боткой сырья, на экономию численности (Э_4п) можно рассчитать по формуле

(10.51)

где Т_п, Те — трудоемкостьизготовления (добычи) единицы про­дукции в натуральном, условно-натуральном измерении при пла­новых и базисных природных условиях, нормо-ч; ВП_П — плани­руемый объем выпуска продукции; Ф_п — планируемый фонд вре­мени работы одного рабочего; К_д — коэффициент, учитывающий срок действия инновации в плановом году.

При планировании производительности труда необходимо учитывать экономию численности, которая получается в плани­руемом году от мероприятий, внедренных в предшествующие го­ды, но не давших полного эффекта (Э5).

Планируемая экономия (перерасход) трудовых ресурсов в це­лом по фирме рассчитывается по всем группам факторов:

(10.52)

где / — номер фактора,задействованного планируемыми иннова­ционными мероприятиями (/ = 1, 2, 3, ... , 5).

Изменение численности по основным технико-экономическим факторам отражается в соответствующей форме плана.

Вариант второй.

Метод планирования производительности труда, основанный на пофакторном расчете производительности. Алгоритм расчета данного метода состоит из следующих этапов:

а) Рассчитывается исходная численность. Выполняется анало­ гично первому варианту, основанному на пофакторном расчете численности.

б) Определяется рост (снижение) плановой производительно­ сти труда по сравнению с базовым уровнем по каждому техни­ ко-экономическому фактору в целом по фирме.

Расчет изменения производительности труда по факторам ве­дется в последовательности, приведенной выше. Однако расчет­ные формулы при этом принципиально изменяются. Например, прирост производительности труда за счет осуществления организационно-технических мероприятий по механизации, авто­матизации производственных процессов, внедрению рациональ­ной технологии, нового оборудования и его модернизации можно определить с помощью показателей, характеризующих изменение производительности труда рабочих того участка, где осуществля­ется данное мероприятие. Расчет прироста производительности труда (АП_Т) в процентах производится по формуле

^гД^е Т_п , Т_б— планируемая и базисная трудоемкость изготовления единицы г'-го вида продукции (работ), нормо-ч.; У — удельный вес численности основных производственных рабочих в численности всех работающих, рассчитанной на плановый объем по базисной выработке, в долях единицы; ОП_П— годовой объем выпуска /-го изделия в соответствующих единицах измерения в планируемом периоде; К_д — коэффициент, учитывающий срок действия меро­приятия в планируемом периоде.

_гае лп- природ ^^₌^j::t^l

ню, %; AT — снижение труд

с базисным уровнем, %• предполагает наличие на Щ> Д

Применение данного метода^пр Д _{времени и сд}ель

приятиях (фирмах) научно обоснован _{дат труда}. ща

ных расценок на все виды работ точн ^ ^ _снижении

нирование производительности ^ пользования ра,

трудоемкости продукции (работ) и улу^ _{произво}дительности бочего времени. В этом слу

Рост производительности труда в процентах за счет лучшего использования фонда рабочего времени (АП_В) рассчитывается по

формуле

Рост производительности труда за счет сокращения различ­ных потерь рабочего времени (АП_П) определяется по формуле

^пр_б~^пр- ао.

-ljy-100(%). (10.54)

100-ПР_б

где ПР_П, ПР_б — процент потерь рабочего времени соответственно в плановом и базисном периодах.

(10.56)

Рост производительности труда работающих в процентах засчет увеличения удельного веса кооперированных поставок про­дукции рассчитывается по формуле

_ДК^2ДЬ-Ю0(%).

^Л11к" юо-дк_б

ПТС, -ДК

Аналогично рассчитывается увеличение производительности труда по всем технико-экономическим факторам. Полученные по каждому фактору значения роста (уменьшения) производительно­сти труда суммируются в целом по фирме. Данный показатель представляет собой планируемый рост производительности труда и заносится в таблицу 10.1.

в) Рассчитывается планируемое уменьшение (увеличение) чис­ленности работников по каждому технико-экономическому факто­ру и в целом по фирме.

Возможное сокращение (увеличение) численности в планируе­мом периоде за счет всех факторов в процентах (АЧ_Т) можно опре­делить по следующей формуле:

ДЧ - ^100ЛП . ' (10.57)

100+ДП

и труда

ТЫшироеание

Планирование произвоиит^^.

Абсолютное сокращение (увеличение) численности работаю­щих в планируемом периоде (чел.) рассчитывается по формулам:

_э= АПЧ_И (10.58)

100 + АП .

Э=Ч_ИДЧ_Т. (10.59)

Для расчета изменения численности за счет отдельных факто­ров применяется формула 10.58, но вместо общего изменения про­изводительности показывается ее изменение под действием кон­кретного фактора (АЩ.

Удельный вес каждого фактора (Э,- ) в общем изменении чис­ленности рассчитывается по формуле

Э_1у=АП_(у-(Ч_и-Э). (10.60)

г) Определение остальных плановых показателей (уровня и темпов роста производительности труда, доли прироста продук­ции за счет повышения производительности труда и др.) произво­дится аналогично.

2. Планирование производительности труда на основе тру­доемкости производственной программы. Планирование произ­водительности труда при данном методе осуществляется прямым счетом на основе трудоемкости производственной программы. Ме­жду показателями производительности труда и трудоемкости про­дукции существует следующая взаимосвязь:

i^LAT = J^L (ю.61)

i;i

416