Глава 27. Правовые основы денежного обращения и расчетов

счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетам межфилиальных рас­четов. Следует заметить, что указанное Положение не распростра­няется на порядок осуществления безналичных расчетов с учас­тием физических лиц.

Безналичные расчеты осуществляются через кредитные ор­ганизации (филиалы) и (или) Банк России по счетам, откры­тым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой рас­четов.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (филиалы) могут осуществляться с ис­пользованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кре­дитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.

Необходимо заметить, что указанным Положением установле­но, что формы безналичных расчетов применяются клиентами кредитных организаций (филиалов), учреждений и подразделе­ний расчетной сети Банка России, а также самими банками.

Положением урегулированы вопросы, касающиеся расчетных документов, а также порядка их заполнения, представления, от­зыва и возврата. В частности, подробно урегулирована распро­страненная на практике форма безналичных расчетов платежные требования.

Платежное требование является расчетным документом, со­держащим требование кредитора (получателя средств) по основ­ному договору к должнику (плательщику) об уплате определен­ной денежной суммы через банк. Указанная форма применяется при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, ока­занные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основ­ным договором.

В связи с реализацией указанной формы безналичных расче­тов возникает ресчетное правоотношение. Обязательными участ­никами (субъектами) правоотношений в сфере безналичных рас­четов в данном случае являются: 1) плательщики; 2) получатели

§ 4. Правовые основы безналичного денежного обращения и расчетов 699

средств (взыскатели); 3) обслуживающие их банки и банки-кор­респонденты.

Следующая форма безналичных расчетов реализуется посред­ством применения векселей.

В соответствии с Федеральным законом от 11 марта 1997 г. «О простом и переводном векселе»¹ безналичные расчеты в РФ могут осуществляться и как с, так и без участия кредитных орга­низаций посредством векселей — ценных бумаг, удостоверяю* щих ничем не обусловленное обязательство векселедателя (про­стой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренно­го векселем срока определенную сумму владельцу векселя (вексе­ледержателю) (ст. 815 ГК РФ). Расчеты с помощью векселей сле­дует рассматривать как самостоятельную форму безналичного денежного обращения.

Кроме того, в качестве самостоятельной разновидности безна­личного денежного обращения можно рассматривать и кредит­ные карточки банков. Посредством банковских карточек, осу­ществляется большинство расчетов в зарубежных странах. В настоящее время они применяются и в нашей стране. Указан­ная карточка представляет собой, как правило, пластиковую пластинку с нанесенной магнитной полосой или встроенной мик­росхемой, обеспечивающей доступ к специальному карточному счету в кредитной (банковской) организации. Кредитные карточ­ки банков используются для покупки товаров с использованием кредитной линии (кредитовые карточки), которая используется автоматически при покупке товаров в пределах установленного банком лимита, либо для покупки товара с расчетом через элек­тронные устройства (терминалы), когда деньги списываются со счета владельца карточки в банке (дебитовые карточки). Кроме того, указанные карточки могут быть использованы владельцем банковского счета и для получения денег в банковских автома­тах — автоматических устройствах, позволяющих получать день­ги без посредника (оператора) в любое удобное время в пределах остатка средств на счете. Несмотря на то, что какого-либо единого нормативного акта, регулирующего порядок применения пласти­ковых карточек банков, до настоящего времени в РФ не принято, указанная форма безналичных расчетов получает все большее распространение. Причем, как отмечают исследователи и эконо-

¹ СЗРФ. 1997. №11. Ст. 1238.

700